Tạo một loại tín dụng đặc biệt có thể hủy ngang đối với IRA

Nếu bạn có tài sản đáng kể trong một hoặc nhiều tài khoản hưu trí cá nhân, bạn có thể muốn xem xét thiết lập một loại hình tín dụng sinh sống đặc biệt có thể hủy ngang được thiết kế đặc biệt để hoạt động như người thụ hưởng IRA của bạn sau khi bạn chết . Loại tin tưởng này được gọi bằng một vài tên khác nhau, bao gồm IRA Trust, IRA Living Trust, IRA Inheritor's Trust, IRA Stretch Trust, IRA Relent Trust, hoặc Standalone Retirement Trust.

Sự tin cậy của IRA hoạt động như thế nào?

Một IRA Trust là một loại hình tín dụng sống được thiết kế đặc biệt nhằm mục đích duy nhất là nắm giữ tài khoản IRA vì lợi ích của người thân sau khi bạn chết. Bạn có thể thiết lập các nhóm phụ khác nhau trong thỏa thuận tin tưởng của IRA vì lợi ích của người thụ hưởng của bạn, kể cả vợ / chồng của bạn nếu bạn đã lập gia đình. Bạn có thể thiết kế mỗi subtrust để phù hợp với nhu cầu duy nhất của mỗi người thụ hưởng.

Ví dụ: bạn có thể quyết định phân bổ tối thiểu bắt buộc được giữ trong lòng tin của IRA, nghĩa là các quỹ chỉ có thể được sử dụng vì lợi ích của người hưởng lợi theo quyết định của người được ủy thác. Đây thường được gọi là sự tin tưởng tích lũy. Hoặc bạn có thể có phân phối tối thiểu bắt buộc được trả cho người hưởng lợi vào thời điểm ủy thác nhận được mỗi lần phân phối. Kiểu sắp xếp này được gọi là uỷ thác ủy thác .

Nếu bạn muốn tạo ra một di sản lâu dài cho gia đình của bạn, các subtrusts được thành lập trong hợp đồng tin tưởng của IRA có thể được thiết lập như là sự tin tưởng trọn vẹn đời cho nên họ sẽ tiếp tục trong nhiều năm tới trong tương lai.

Cuối cùng, vì niềm tin của IRA là một niềm tin có thể huỷ bỏ, bạn có thể thay đổi các điều khoản của bất kỳ hoặc tất cả các subtrusts bất kỳ lúc nào trước khi bạn chết.

Đặt tên IRA Trust làm Beneficiary của IRA của bạn

Bạn không thể đơn giản đặt tên cho "John Doe IRA Trust" là người thụ hưởng IRA của bạn. Điều này sẽ không cho phép IRA của bạn hoạt động theo kế hoạch bởi vì sự tin tưởng của bạn không thực sự là người hưởng lợi.

Những người thân yêu của bạn là người thụ hưởng. Sự tin tưởng đơn giản thu thập và, trong một số trường hợp, giữ các tài khoản cho họ sau khi bạn chết.

Thay vào đó, các subtrusts khác nhau được thành lập trong thỏa thuận tin tưởng IRA của bạn nên được đặt tên riêng trên mỗi mẫu chỉ định thụ hưởng riêng biệt đối với người thụ hưởng chính, người hưởng lợi thứ cấp, hoặc cả hai. Điều này sẽ đảm bảo rằng tài sản được giữ trong IRA của bạn sẽ được phân phối cho người thụ hưởng của bạn theo các điều khoản của các phân vùng riêng biệt mà bạn đã tạo ra vì lợi ích của họ.

Để biết thêm thông tin về Tín thác IRA, hãy tham khảo Lợi ích của một IRA Trust?

LƯU Ý: Luật pháp có thể khác nhau đôi chút so với tiểu bang và có thể thay đổi thường xuyên.Thông tin này có thể không phản ánh những thay đổi gần đây trong luật pháp. Để được tư vấn pháp luật hiện hành, vui lòng tham vấn với luật sư địa phương. Thông tin có trong bài viết này không phải là lời khuyên pháp lý và không phải là một sự thay thế cho tư vấn pháp lý.