Thuế của các quỹ trái phiếu thành phố

Quỹ trái phiếu đô thị có thể là một sự bổ sung thông minh vào một tài khoản chịu thuế vì một phần hoặc toàn bộ thu nhập phát sinh từ các quỹ này có thể được miễn thuế.

Tìm hiểu cách thức các quỹ trái phiếu đô thị hoạt động và làm thế nào và tại sao bạn có thể có lợi bằng cách đầu tư vào các loại quỹ tương hỗ này.

Quỹ trái phiếu đô thị là gì?

Trái phiếu là nghĩa vụ nợ của các đơn vị, chẳng hạn như các tập đoàn hoặc chính phủ. Còn được gọi là "munis", trái phiếu thành phố là trái phiếu do các đô thị của chính phủ hoặc các cơ quan của họ phát hành.

Ví dụ bao gồm các thành phố, tiểu bang và các tiện ích công cộng. Nghĩa vụ nợ được sử dụng để gây quỹ để xây dựng trường học, công viên, đường cao tốc và các công trình khác để sử dụng công. Quỹ trái phiếu đô thị là quỹ tương hỗ đầu tư vào trái phiếu thành phố.

Các quỹ trái phiếu đô thị được đánh thuế như thế nào?

Quỹ trái phiếu đô thị cung cấp cho các nhà đầu tư quyền lợi được miễn thuế thu nhập liên bang. Thu nhập này cũng có thể được miễn thuế của tiểu bang và địa phương đối với các nhà đầu tư cư trú ở quốc gia hoặc địa phương ban hành. Ví dụ, trái phiếu của thành phố New York sẽ không có thuế ba lần, có nghĩa là nó có thể được miễn thuế của liên bang, tiểu bang và địa phương nếu nhà đầu tư sống và nộp thuế tại thành phố New York. Vì lý do này, các quỹ trái phiếu đô thị thường được gọi là các khoản đầu tư "miễn thuế" hoặc "miễn thuế".

Ai nên đầu tư vào Quỹ trái phiếu đô thị và tại sao?

Nhà đầu tư nên sử dụng quỹ trái phiếu đô thị chủ yếu là những người muốn kiếm được lợi tức thường cao hơn quỹ thị trường tiền tệ và có thể ở trong khung thuế cao.

Lợi tức trái phiếu đô thị thường thấp hơn so với trái phiếu khác, ví dụ như trái phiếu do một công ty phát hành. Tuy nhiên, lợi ích thuế của trái phiếu thành phố có thể bù đắp cho năng suất thấp hơn.

Nhưng làm thế nào bạn biết được quỹ trái phiếu đô thị là tốt nhất cho bạn? Ví dụ, một trái phiếu chịu thuế, chẳng hạn như trái phiếu doanh nghiệp, trả 5. 00% có thể không hấp dẫn đối với một nhà đầu tư mua một trái phiếu địa phương không phải chịu thuế trả 4.00%. Để xác định khoản trái phiếu nào là tốt nhất, nhà đầu tư có thể tính toán lợi tức tương đương với thuế. Lợi tức tương đương thuế là lợi tức trước thuế mà trái phiếu chịu thuế phải trả để đạt được mức lợi tức trái phiếu của thành phố không phải chịu thuế. Việc tính là sản lượng trái phiếu của thành phố phi thuế suất chia cho một, trừ đi mức thuế của nhà đầu tư. Đây là tính toán cho một nhà đầu tư trong khung thuế biên 35%, xem xét một trái phiếu thành phố trả 4.00%:

Lợi tức tương đương về thuế =. 04 / (1 - 35) = 6 15%

Tính thuế này cho thấy thuế thu nhập được tiết kiệm bằng cách sử dụng trái phiếu thành phố không phải chịu thuế tương đương với mức thu nhập của một trái phiếu chịu thuế 6.15%. Do đó, nhà đầu tư trái phiếu khôn ngoan sẽ sử dụng trái phiếu đô thị hoặc trái phiếu đô thị thay vì trái phiếu doanh nghiệp chịu thuế.

Xem thêm:

Sự khác nhau giữa trái phiếu và quỹ trái phiếu là gì?

Lời nhận xét: Các thông tin trên trang này chỉ được cung cấp cho mục đích thảo luận và không nên bị hiểu nhầm là lời khuyên đầu tư. Trong bất kỳ trường hợp, thông tin này đại diện cho một khuyến nghị để mua hoặc bán chứng khoán.