Dòng tiền mặt thuần và cách sử dụng là gì?

Nếu bạn đang điều hành một doanh nghiệp, điều quan trọng là bạn hiểu luồng tiền để đảm bảo công ty của bạn có lợi nhuận và có đủ vốn trong tay. Dòng tiền ròng của bạn có thể thay đổi từ tháng này sang tháng khác, vì vậy điều quan trọng là phải tính toán nó thường xuyên để có một bức tranh chính xác về sự thành công của doanh nghiệp bạn.

Lưu lượng tiền mặt thuần là sự khác biệt giữa tiền mặt và tiền mặt của công ty. Nó thường được tính trên cơ sở hàng tháng, và bạn sẽ tìm thấy nó trên báo cáo dòng tiền của công ty.

Nếu một công ty có dòng tiền mặt mạnh và tích cực từ tháng này sang tháng khác, nó sẽ được coi là mạnh về tài chính, ít nhất là trong ngắn hạn. Nếu mặt khác, nó có dòng tiền mặt yếu hay thậm chí là dòng tiền âm (nó đang mất tiền), thì đó là yếu kém về mặt tài chính và thậm chí nguy cơ phá sản.

- Dòng tiền thuần là nguồn cung cấp vốn mà một công ty cần mở rộng, đầu tư vào nghiên cứu hoặc trang thiết bị mới, hoặc trả cổ tức hoặc giảm nợ.

Cách tính Dòng tiền Ròng

Mặc dù bạn có thể tìm thấy dòng tiền ròng trên báo cáo dòng tiền mặt của các công ty, việc tính toán dòng tiền ròng đơn giản. Bạn chỉ cần biết có bao nhiêu một công ty đưa vào và nó được trả bao nhiêu trong một khoảng thời gian nhất định.

Đây là công thức:

- Dòng tiền thuần = Tiền mặt thu - Thanh toán bằng tiền mặt (trong một khoảng thời gian)

Một cách khác để xem xét dòng tiền ròng là xem xét Báo cáo lưu chuyển tiền mặt và ba phần khác nhau của nó, bao gồm: Các luồng tiền từ hoạt động kinh doanh, luồng tiền từ các hoạt động đầu tư, và các luồng tiền từ các hoạt động tài chính.

Khi bạn phát triển Tuyên bố về Dòng tiền mặt, tổng số là Dòng tiền mặt Ròng cho công ty. Bạn có câu trả lời bằng cách thêm kết quả từ ba phần khác nhau của câu lệnh. Dưới đây là hai cách để tính toán:

Lưu chuyển tiền mặt = Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh + Dòng tiền từ Hoạt động Đầu tư + Dòng tiền từ Hoạt động Tài chính

hoặc

Lưu chuyển tiền tệ = CFO + CFI + CFF > Nếu Dòng tiền Ròng thấp hoặc Tiêu cực?

Như đã nêu ở trên, một công ty có dòng tiền ròng yếu hoặc dòng tiền ròng âm có thể gặp rắc rối. Tuy nhiên, mặc dù một công ty không thể duy trì được dòng tiền mặt ròng trong thời gian không xác định, nhưng một vài tháng của các kết quả này có thể không phải là dấu hiệu nguy hiểm, đặc biệt nếu có một lý do chính đáng cho kết quả.

Chẳng hạn, một công ty có thể có dòng tiền ròng thấp bởi vì nó đang đầu tư vào thiết bị mới đắt tiền hoặc đang trả tiền cho một cơ sở sản xuất mới. Trong những trường hợp này, tiềm năng tăng lên khi thiết bị hoặc cơ sở mới bắt đầu tạo doanh thu có thể tốt hơn trọng điểm của bảng cân đối tạm thời nghèo.

Tuy nhiên, dòng tiền ròng sẽ nhỏ dần theo tháng có thể cho thấy doanh số bán hàng giảm hoặc giảm biên lợi nhuận, điều này rõ ràng không phải là dấu hiệu tốt cho việc kinh doanh.

Nếu bạn đang quản lý một doanh nghiệp, hãy chắc chắn rằng bạn hiểu làm thế nào để tính toán dòng tiền ròng để đảm bảo rằng doanh nghiệp của bạn có lợi nhuận như bạn nghĩ.