Testamentary vs Inter Vivos Trust Funds

Trong quá khứ, tôi đã nói về cách thức các quỹ tín thác có thể được sử dụng để kết hợp lâu dài, xây dựng sự giàu có cho người thừa kế của bạn. Trong thế giới của các quỹ tín thác, có hai loại rộng: Quỹ tín thác của đạo Thiên Chúa và các quỹ ủy thác sinh hoạt, còn được gọi là quỹ uỷ thác giữa các quỹ. Các thuật ngữ có thể phức tạp nhưng ý nghĩa đơn giản. Tôi sẽ hướng dẫn bạn qua cả hai.

Sự khác nhau giữa Quỹ tín thác của Testamentary và Inter Vivos

• Các quỹ tin tưởng tín thác là các quỹ tín thác được hình thành sau sau khi chết. Quỹ tín thác của dự án
• Quỹ ủy thác dự thi bắt đầu có hiệu lực sau khi người trao tặng (người đó) thành lập quỹ ủy thác), theo quy định trong ý nguyện của mình. Nhược điểm của cách tiếp cận này là các tài sản được sử dụng để tài trợ cho sự tin tưởng gần như chắc chắn sẽ trải qua quá trình chứng thực di chúc, điều này có thể dẫn đến những kết cục mà người quá cố không bao giờ mong muốn bao gồm nhìn thấy người thân mà bạn không muốn nhận bất kỳ tiền chiến đấu cho một chia sẻ. Ví dụ: hãy tưởng tượng một cặp vợ chồng có tài sản là $ 2, 000, 000. Họ bỏ đi và họ sẽ yêu cầu tất cả tài sản của họ phải được đặt vào quỹ ủy thác, vào thời điểm đó tiền mặt sẽ được đầu tư vào cổ phiếu blue chip. Khi hai đứa con nhỏ của họ lên 18, họ sẽ nhận được 4% phân phối từ ủy thác, chia đều trong số đó.

Khi họ lần lượt 30 tuổi, toàn bộ sự tin tưởng chấm dứt và số tiền được phân bổ giữa hai người thụ hưởng bằng nhau. Ngân hàng giải quyết các vấn đề tài chính của gia đình đóng vai trò là người quản lý tài sản, đầu tư tiền và đảm bảo tuân thủ các điều khoản tín nhiệm và luật pháp của tiểu bang. Đây là một ví dụ về sự tin tưởng của một ủy ban do quỹ ủy thác không tồn tại cho đến khi cha mẹ qua đời.
Mặt khác, hãy tưởng tượng cùng cặp đôi này với một tài sản trị giá 2 000 000 đô la. Họ quyết định thành lập hai quỹ uỷ thác cho các con trai của họ, tự đặt mình là ủy thác và trao tặng 100.000 đô la cho mỗi quỹ. Hiện tại, các chàng trai không nhận được bất kỳ khoản phân phối nào, nhưng khi họ 18 tuổi, quỹ sẽ bắt đầu trả 3% giá trị tài sản ròng mỗi năm để giúp sinh sống. Thỉnh thoảng, chồng và vợ làm quà tặng bổ sung cho số dư quỹ tín thác, tăng số tiền làm việc cho mỗi người hưởng lợi. Họ có thể đóng góp tiền mặt hoặc, trong một số trường hợp, đổ vào các tài sản khác như đầu tư bất động sản. Các gia đình sở hữu doanh nghiệp gần như chắc chắn sẽ xem xét đóng góp vốn cổ phần trong công ty trách nhiệm hữu hạn thông qua đó công ty đã được tổ chức. Đây là một ví dụ về sự tin tưởng giữa các thành viên bởi vì nó được hình thành trong suốt cuộc đời của người trao tặng; không có cái chết nào cần thiết để kích hoạt sự sáng tạo của lòng tin.

Quỹ uỷ thác có thể huỷ ngang hoặc không huỷ ngang

Nếu một ủy thác có thể thu hồi được, điều này có nghĩa là người cấp phép có thể thay đổi nó trong suốt cuộc đời của mình. Đó là, nói chung, quỹ tín thác có thể được hoàn tác. Hình thức phổ biến nhất của điều này được gọi là Revokable Living Trust, đưa ra cách giảm thuế bất động sản.

Một niềm tin sống là duy nhất trong chiến lược đó được sử dụng liên quan đến người nhận tài trợ cũng là người được ủy thác và người hưởng lợi. Điều này làm giảm các biện pháp bảo vệ tài sản và thu hồi hầu hết các khoản thuế ngay nhưng có thể bảo vệ người cao tuổi khỏi gia đình hoặc bạn bè bị ngược đãi. Bằng cách đặt tên một tổ chức hoặc cố vấn đáng tin cậy làm ủy viên, họ có thể tiếp nhận bạn nếu bạn mất khả năng. Sau khi chết, toàn bộ phần bất động sản nằm trong quỹ uỷ thác sẽ phải nghỉ phép và bắt đầu ngay lập tức đem lại lợi ích cho người hưởng lợi tiềm tàng mà bạn đã đặt tên trước. Đây có thể là bất cứ ai - con cái, cháu, cháu gái, cháu trai, anh em họ, hoặc tổ chức từ thiện.

Nếu tín thác là không huỷ ngang, nghĩa là người nhận tài trợ không thể lấy lại tiền hoặc tài sản khi quỹ tín thác được thành lập.

Không có "làm overs" vì vậy bạn cần phải chắc chắn rằng nó là cấu trúc chính xác. Lợi thế của loại tình huống này là tất cả những người khác đều bình đẳng, nó cung cấp bảo vệ tài sản tốt nhất chống lại chủ nợ và những phán đoán bất lợi vì tài sản thực sự không thuộc về người cấp hoặc người thụ hưởng.
Quỹ ủy thác nào phù hợp với tình huống của bạn?

Luật quỹ tín thác là một trong những lĩnh vực mà không có sự thay thế cho các cố vấn pháp lý có đủ năng lực từ một luật sư có thẩm quyền có uy tín cao, có thẩm quyền chuyên môn trong lĩnh vực này. Mỗi bang đều khác nhau và tùy thuộc vào nhu cầu của bạn, mỗi quỹ uỷ thác đều khác nhau. Đây không phải là nơi mà bạn muốn cắt các góc và cố gắng tiết kiệm một khoản tiền vì nếu bạn không làm điều đó ngay trước, luật sư sẽ nhận được nó sau khi bạn đi khi người thừa kế của bạn đang chiến đấu chống lại tài sản.

Để biết thêm thông tin, đọc Quỹ tín thác là gì? để khám phá một số thuật ngữ phổ biến được sử dụng trong các tài liệu quỹ uỷ thác.