Tìm hiểu về Delaware Trust tin tưởng theo luật

Nhiều em bé bùng nổ những người có tài sản bất động sản đánh giá cao có thể đang ở giai đoạn của cuộc sống của họ khi họ đang tìm kiếm cơ hội đầu tư thụ động hơn. Quyền sở hữu thụ động, được quản lý chuyên nghiệp có thể cho phép họ tập trung vào các cơ hội khác trong cuộc sống mà họ có thể luôn say mê nhưng không bao giờ có thời gian để tận hưởng triệt để.

Lợi ích Đầu tư Bị động

Thay vì đối phó với "Terrible T's" bao gồm nhà vệ sinh, rác và người thuê nhà, nhiều nhà đầu tư lớn tuổi đang tìm kiếm "Terrific T's" mang lại cho họ thời gian, đi lại và nghỉ ngơi.

Để hoàn thành các mục tiêu này, một số nhà đầu tư dày dạn đã chuyển hướng sang các chiến lược đầu tư bất động sản như một Người thuê trong hợp đồng 1031 trao đổi thông thường.

Những người thuê trong các cuộc trao đổi thông thường 1031 đã cho phép các nhà đầu tư sở hữu tài sản có năng lực cao, quản lý chuyên nghiệp của những người thuê nhà đã được thành lập, hầu như không có trách nhiệm quản lý bất động sản. Hầu hết các nhà đầu tư này có thể hoàn thành các hình thức sở hữu này theo cách trả thuế thông qua một sàn giao dịch 1031.

Mặc dù Delaware Trusts theo luật định (DST) không phải là mới, các luật thuế hiện hành đã làm cho họ trở thành một phương tiện đầu tư được ưu tiên hơn cho các nhà đầu tư trao đổi 1031 thụ động và các nhà đầu tư trực tiếp (không phải là 1031) .

DSTs được bắt nguồn từ luật pháp theo luật định của Delaware là một thực thể pháp lý riêng biệt, được tạo ra như là một ủy thác, có đủ điều kiện theo Mục 1031 như là một trao đổi thuế hoãn lại. Năm 2004, IRS đã chúc mừng các DST với Quyết định Doanh thu chính thức về cách cấu trúc DST mà sẽ đủ tiêu chuẩn làm tài sản thay thế cho 1031 Exchanges.

Quyết định về doanh thu (Rev. Ruling 2004-86) cho phép DST sở hữu 100% lợi tức đơn giản trong bất động sản tiềm ẩn và có thể cho phép tối đa 100 nhà đầu tư - đôi khi nhiều hơn - - tham gia như là chủ sở hữu có lợi của tài sản.

Làm thế nào DSTs làm việc

Các công ty tài trợ bất động sản, mà cũng phục vụ như người thuê tổng thể, chỉ đơn giản là mua lại tài sản theo DST ô và mở ra sự tin tưởng cho các nhà đầu tư tiềm năng để mua một lợi ích.

Nhà đầu tư có thể gửi tiền 1031 trao đổi vào DST hoặc nhà đầu tư có thể mua lãi suất trực tiếp vào DST.

Nhà đầu tư DST có thể hưởng lợi từ một tài sản có chất lượng được quản lý chuyên nghiệp, có tiềm năng. Tài sản cơ bản có thể là một tòa nhà căn hộ 500 căn hộ, một văn phòng trị giá 100.000 foot vuông hoặc một trung tâm mua sắm cho người thuê nhà đầu tư. Khả năng là vô tận.

Hầu hết các khoản đầu tư vào DST đều là tài sản mà các nhà đầu tư đã được cấp phép của bạn sẽ không có đủ khả năng để đầu tư vào các nhà đầu tư nhỏ và trung bình. Tuy nhiên, bằng cách tổng hợp tiền với các nhà đầu tư khác, họ có thể thu được loại tài sản này.

Các nhà đầu tư đã quen thuộc với chiến lược đầu tư chung của người thuê nhà (TIC) có thể thấy một số điểm tương đồng trong khái niệm DST; tuy nhiên, điều quan trọng là phải hiểu được sự khác biệt giữa hai khái niệm. Mặc dù TIC có thể có tối đa 35 nhà đầu tư, mỗi người sở hữu một phần quyền sở hữu bất động sản chia theo tỷ lệ, DST có thể có tối đa 100 nhà đầu tư (đôi khi nhiều hơn), với mỗi nhà đầu tư sở hữu một lợi ích có lợi trong ủy thác đó, lần lượt, sở hữu các tài sản cơ bản.

DST so với sở hữu TIC

Có hai lợi ích mà cấu trúc DST cung cấp qua khái niệm TIC.

Một là do một DST không giới hạn ở 35 nhà đầu tư, mức đầu tư tối thiểu có thể thấp hơn nhiều, đôi khi trong khoảng 100.000 đô la. Ưu tiên chính thứ hai là trong kỳ hạn DST, người cho vay chỉ cho một người vay một khoản vay - nhà tài trợ của DST.

Trong một khoản đầu tư TIC, người cho vay có thể cho vay tới 35 khoản vay riêng lẻ, mỗi người mỗi nhà đầu tư. Tuy nhiên, trong thời điểm thu hẹp, DST mang lại cho người cho vay an toàn hơn vì người cho vay đã đủ tiêu chuẩn cho nhà tài trợ, bên chịu trách nhiệm bên dưới là ai.

Cần lưu ý rằng số lượng nhà đầu tư lớn hơn cộng với số cổ phần lớn hơn có thể hoặc không thể bảo vệ đầu tư của bạn. Cẩn thận kiểm tra đối tác / nhà tài trợ kiểm soát. Có rất nhiều kẻ lừa đảo trong kinh doanh này.

DSTs Rủi ro Có Hiểu

DSTs không phải là không có rủi ro. Cũng giống như bất kỳ loại đầu tư bất động sản nào, nhà đầu tư có thể phải trả mức lương cao và không trả nợ.

DSTs cũng không phải là các khoản đầu tư sở hữu duy nhất. Một DST là một đầu tư thụ động hơn bao gồm nhiều chủ sở hữu và cuối cùng được kiểm soát bởi người chủ thuê nhà - nhà tài trợ. Điều quan trọng đối với các nhà đầu tư có thể xem xét chiến lược DST để tham khảo ý kiến ​​của một chuyên gia đầu tư có kinh nghiệm và để có được tư vấn pháp lý và thuế có thẩm quyền.

Sau khi đánh giá kỹ lưỡng, cấu trúc DST có thể là một giải pháp thay thế đầu tư tiềm năng cho các nhà đầu tư bất động sản đủ điều kiện. Nhưng chỉ có cố vấn thuế và luật sư mới có thể cho bạn biết liệu nó có phù hợp với bạn hay không.

Nhà đầu tư được công nhận là những cá nhân có giá trị ròng trên 1 triệu đô la và / hoặc kiếm được khoản thu nhập hàng năm là $ 200,000. Việc kiểm định đối với các đơn vị có nghĩa là tài sản của pháp nhân vượt quá $ 5 triệu và / một nhà đầu tư được công nhận là một cá nhân.

Chứng khoán được cung cấp qua Pacific West Securities, Inc. Member FINRA / SIPC.

Tài liệu này không phải là một đề nghị để bán, cũng không mời mọc để mua bất kỳ an ninh. Thông tin chỉ dành cho mục đích thảo luận và thông tin. Nó không phải là nhằm thay thế các lời khuyên pháp lý, thuế hay kế hoạch tài chính có thẩm quyền. Các mã số thuế áp dụng chỉ áp dụng và liên quan đến luật liên bang. Các tiểu bang cá nhân có thể có mã số thuế riêng của chính họ. Vui lòng liên hệ với chuyên gia về thuế và luật pháp trong tiểu bang của bạn. Thông tin này được cung cấp từ các nguồn được cho là đáng tin cậy nhưng nên được sử dụng cùng với những lời khuyên chuyên nghiệp phù hợp với tình hình cá nhân của bạn.

Tại thời điểm viết, Elizabeth Weintraub, DRE # 00697006, là Môi giới Liên kết tại Lyon Real Estate ở Sacramento, California.

Tại thời điểm viết, Elizabeth Weintraub, DRE # 00697006, là Môi giới Liên kết tại Lyon Real Estate ở Sacramento, California.