Ví dụ về Cách thức và Nơi Sử dụng Quỹ Tiết kiệm Thuế

Bạn có thích trả thuế nhiều hơn mức cần thiết không? Tất nhiên bạn không! Tuy nhiên, các nhà đầu tư làm tất cả các thời gian. Hãy tưởng tượng lợi nhuận hàng năm của danh mục đầu tư quỹ tương hỗ của bạn là một tiền lương. Nếu bạn có thể tìm thấy một cách để giữ được nhiều tiền hơn bằng cách đóng thuế ít hơn, bạn có thể làm được không? Tất nhiên bạn sẽ! Việc không hiểu và áp dụng các khái niệm cơ bản về đầu tư hiệu quả thuế là một trong những sai lầm lớn nhất của các nhà đầu tư.

Bây giờ là thời gian của bạn để tìm hiểu làm thế nào và ở đâu để sử dụng các quỹ hiệu quả về thuế để bạn có thể giữ được nhiều hơn trứng tổ tiên của bạn khó kiếm được.

Các nhà đầu tư tạo ra những sai lầm chịu thuế như thế nào

Các nhà đầu tư mạo hiểm thường lẫn lộn và ngạc nhiên khi họ nhận được biểu mẫu 1099 cho biết họ có thu nhập từ cổ tức hoặc nhận được khoản phân phối lợi nhuận vốn.

Sai lầm cơ bản ở đây là một sự giám sát đơn giản: Các nhà đầu tư mạo hiểm thường bỏ qua việc đầu tư vào quỹ của họ như thế nào. Ví dụ, các quỹ tương hỗ trả cổ tức (và do đó tạo thu nhập từ cổ tức chịu thuế cho nhà đầu tư) đang đầu tư vào các công ty trả cổ tức. Nếu nhà đầu tư quỹ không biết về những cổ phiếu tiềm ẩn của quỹ tương hỗ, họ có thể ngạc nhiên về khoản cổ tức hoặc lợi nhuận vốn mà nhà đầu tư chuyển cho quỹ tương hỗ. Nói cách khác, quỹ tương hỗ có thể tạo ra sự phân chia lợi nhuận và lợi nhuận vốn được đánh thuế nếu không có sự hiểu biết của nhà đầu tư.

Tức là, cho đến khi 1099-DIV đi kèm trong thư.

Các nhà đầu tư mạo hiểm cũng không lên kế hoạch để giữ tiền dựa trên hiệu quả thuế - một khái niệm và chiến lược được gọi là vị trí tài sản (không nên nhầm lẫn với việc phân bổ tài sản). Chẳng hạn, các nhà đầu tư không nợ thuế hiện tại từ khoản chia cổ tức hoặc lợi nhuận từ tài khoản hoãn thuế như IRA, 401 (k) và các khoản tiền.

Thông thường, những khoản lợi tức và / hoặc lợi nhuận vốn này sẽ được tự động tái đầu tư vào quỹ và quỹ tiếp tục tăng thuế trì hoãn cho đến khi rút tiền.

Do đó bài học cơ bản ở đây là đặt các quỹ tạo ra các khoản thuế trong một trương mục hoãn thuế để bạn có thể giữ được nhiều tiền hơn. Nếu bạn có tài khoản

không hoãn thuế, chẳng hạn như tài khoản môi giới cá nhân thông thường, bạn nên sử dụng các quỹ tương hỗ có hiệu quả về thuế. Hiệu quả về Thuế là gì?

Một quỹ tương hỗ được coi là có hiệu quả về thuế nếu nó bị đánh thuế thấp hơn so với các quỹ tương hỗ khác. Các quỹ hiệu quả về thuế sẽ tạo ra mức tương đối thấp hơn về mức cổ tức và / hoặc lợi tức vốn so với quỹ tương hỗ trung bình. Ngược lại, một quỹ không phải là thuế hiệu quả tạo ra cổ tức và / hoặc tăng vốn với tỷ lệ tương đối cao hơn các quỹ khác.

Ví dụ về các quỹ hiệu quả về thuế

Các quỹ hiệu quả về thuế tạo ra ít hoặc không có khoản cổ tức hoặc lợi nhuận từ vốn.Vì vậy, bạn sẽ muốn tìm các loại quỹ tương hỗ phù hợp với kiểu này nếu bạn muốn giảm thiểu thuế trong một tài khoản môi giới thông thường (và nếu mục tiêu đầu tư của bạn là tăng trưởng chứ không phải thu nhập). Thứ nhất, bạn có thể loại bỏ các quỹ thường

ít nhất hiệu quả. Quỹ tương hỗ đầu tư vào các công ty lớn, như các quỹ cổ phiếu lớn, thường tạo ra mức cổ tức cao hơn bởi vì các công ty lớn thường vượt qua một số khoản lợi nhuận của họ cùng với các nhà đầu tư dưới hình thức cổ tức. Các quỹ trái phiếu tự nhiên tạo ra thu nhập từ lãi nhận được từ các khoản giữ trái phiếu cơ bản, do đó chúng cũng không hiệu quả về thuế. Bạn cũng cần thận trọng với các quỹ tương hỗ được quản lý tích cực bởi vì họ đang cố gắng "đánh bại thị trường" bằng cách mua và bán cổ phiếu hoặc trái phiếu. Vì vậy, họ có thể tạo ra lợi nhuận vốn quá nhiều so với các quỹ quản lý thụ động.

Vì vậy, các quỹ hiệu quả về thuế thường là các quỹ có định hướng tăng trưởng, chẳng hạn như các quỹ cổ phần nhỏ, và các quỹ được quản lý thụ động, chẳng hạn như các quỹ chỉ số và Quỹ Đầu tư Trao đổi (ETFs).

Làm thế nào để biết quỹ có hiệu quả hay không

Cách cơ bản nhất để biết quỹ có hiệu quả về mặt thuế hay không hiệu quả về thuế là xem xét mục tiêu đã xác định của quỹ.

Chẳng hạn, mục tiêu "Tăng trưởng" hàm ý rằng quỹ sẽ nắm giữ cổ phần của các công ty đang phát triển. Các công ty này thường đầu tư lại lợi nhuận của họ trở lại công ty - để phát triển nó. Nếu một công ty muốn phát triển, họ sẽ không trả cổ tức cho các nhà đầu tư - họ sẽ tái đầu tư lợi nhuận của họ vào công ty. Do đó một quỹ tương hỗ với mục tiêu tăng trưởng hiệu quả về thuế hơn bởi vì các công ty trong đó quỹ đầu tư đang phải trả cổ tức ít hoặc không có.

Ngoài ra, các quỹ chỉ số và ETFs có hiệu quả về thuế vì tính thụ động của các quỹ là như vậy có ít hoặc không có doanh thu (mua và bán cổ phần) có thể tạo ra các khoản thuế cho nhà đầu tư.

Một quỹ có mục tiêu "Thu nhập" là do tính chất cố gắng tạo ra thu nhập từ cổ tức (cổ phiếu) hoặc lãi suất (trái phiếu) hoặc cả hai. Do đó các quỹ có mục tiêu thu nhập thường không hiệu quả về thuế. Một loại quỹ đặc biệt có mức thu nhập cao (không phải là thuế hiệu quả) là Quỹ Đầu tư Bất động sản (REIT Funds), theo luật pháp đòi hỏi phải chuyển lợi tức cho các nhà đầu tư.

Một cách trực tiếp và đáng tin cậy hơn để biết liệu một quỹ có hiệu quả về thuế hay không là sử dụng một công cụ nghiên cứu trực tuyến, chẳng hạn như Morningstar, cung cấp xếp hạng hiệu quả về thuế hiệu quả hoặc "lợi nhuận điều chỉnh thuế" so với các quỹ khác. Bạn sẽ muốn tìm các khoản hoàn lại được điều chỉnh về thuế gần với "các khoản lợi tức trước thuế". Điều này cho thấy lợi nhuận ròng của nhà đầu tư không bị xói mòn bằng thuế.

Ví dụ về cách thức đầu tư hiệu quả thuế

Giả sử một nhà đầu tư có hai tài khoản đầu tư khác nhau: 1) Tài khoản 401 (k) là tài khoản trả chậm thuế và 2) Tài khoản môi giới cá nhân thông thường, chịu thuế . Giả sử nhà đầu tư chủ yếu tìm kiếm một mục tiêu tăng trưởng dài hạn (họ có khoảng thời gian 10 năm trở lên và muốn phát triển đầu tư của họ), họ sẽ nắm giữ ít nhất là các quỹ tiết kiệm thuế trong số 401 (k) của họ và thuế nhiều nhất hiệu quả trong tài khoản môi giới thường xuyên của họ.Bằng cách này, lợi tức và lợi nhuận từ các quỹ không hiệu quả trong 401 (k) sẽ không tạo ra các khoản thuế hiện tại cho nhà đầu tư và các quỹ hiệu quả về thuế trong tài khoản môi giới sẽ tạo ra các khoản tiền nhỏ hoặc không có thuế cho nhà đầu tư.

Một lần nữa, chiến lược là nắm giữ các quỹ đầu tư không có hiệu quả về thuế trong một trương mục hoãn thuế và giữ các quỹ tương hỗ có hiệu quả về thuế trong tài khoản chịu thuế.

Trong 401 (k), nhà đầu tư có thể nắm giữ các quỹ trái phiếu, quỹ được quản lý tích cực, và / hoặc quỹ tương hỗ với các mục tiêu "thu nhập" nêu rõ.

• Trong tài khoản môi giới thường xuyên, nhà đầu tư có thể nắm giữ các quỹ cổ phiếu nhỏ, quỹ chỉ số, ETFs, và / hoặc quỹ tương hỗ với các mục tiêu "tăng trưởng" đã nêu.
• Tóm lại, mục tiêu cuối cùng của nhà đầu tư khôn ngoan là giữ thuế ở mức tối thiểu vì thuế là một cản trở đối với lợi nhuận tổng thể của danh mục quỹ tương hỗ. Tuy nhiên, có một vài trường hợp ngoại lệ thay thế cho quy tắc tổng thể này. Nếu nhà đầu tư chỉ có tài khoản hoãn thuế, như IRA, 401 (k) và / hoặc hàng năm, không có vấn đề về hiệu quả về thuế vì không có thuế hiện tại nợ trong khi vẫn giữ tiền trong một hoặc tất cả các tài khoản này loại. Tuy nhiên, nếu nhà đầu tư chỉ có tài khoản môi giới chịu thuế, họ có thể cố gắng tập trung chỉ nắm giữ các quỹ chỉ số và ETFs.

Nếu nhà đầu tư cần thu nhập hiện tại, mối quan tâm của họ đối với hiệu quả về thuế là thứ yếu đối với nhu cầu tạo ra thu nhập. Do đó nhà đầu tư này sẽ tự nhiên sử dụng các quỹ ít hiệu quả về thuế như quỹ trái phiếu và quỹ đầu tư cổ tức, để đáp ứng nhu cầu thu nhập của họ.

Một ngoại lệ khác đối với các quy tắc về hiệu quả về thuế nói chung có với quỹ trái phiếu. Ví dụ, không phải tất cả các quỹ trái phiếu đều "không hiệu quả". Nhà đầu tư muốn giảm thuế nhưng cũng có mục tiêu thu nhập có thể sử dụng quỹ trái phiếu đô thị hoặc quỹ thị trường tiền miễn thuế, trả lãi không có thuế thu nhập liên bang.

Khước từ:

Thông tin trên trang này chỉ được cung cấp cho mục đích thảo luận và không nên bị hiểu nhầm là lời khuyên đầu tư. Trong bất kỳ trường hợp, thông tin này đại diện cho một khuyến nghị để mua hoặc bán chứng khoán.