Báo cáo lợi nhuận ròng và đóng thuế của bạn

Đại đa số các dịch giả tự do bị thua lỗ. Một lợi nhuận kinh doanh làm tăng thu nhập chịu thuế của bạn, và tăng cả thuế thu nhập thường xuyên và Thuế Tự doanh của bạn. Thuế Tự Làm Việc, được tính trên Biểu mẫu 1040 Schedule SE (PDF), là 15,3% lợi nhuận ròng của bạn và là khoản thuế xã hội và Medicare nợ đối với lợi nhuận kinh doanh của bạn. Là nhân viên (trên W-2), bạn chỉ phải trả một nửa số tiền thuế An Sinh Xã Hội và Medicare (7.65%), và chủ thuê lao động của bạn trả nửa còn lại.

Là một chuyên gia tự do, bạn là chủ của chính bạn, vì vậy bạn phải trả cả hai nửa.

Thiết lập bên ngoài tiền

Bạn cần phải dành tiền ít nhất mỗi quý, hoặc tốt hơn hàng tháng, về Thuế Tự Làm Việc của bạn. Giả sử bạn dự kiến ​​có lợi nhuận ròng khoảng 1 000 đô la.

Vâng, Thuế Tự doanh của Bạn sẽ là (1 000 x 15 3%), hoặc 153 đô la. Nếu bạn chia thành bốn khoản thanh toán hàng quý, bạn phải trả 38 đô la. 25 mỗi quý cho IRS như là khoản thanh toán thuế ước tính. Bạn cũng nên tính toán thuế thu nhập thường xuyên dự kiến ​​của bạn. Nếu bạn ở trong khung thuế 25%, thuế thu nhập thêm vào lợi nhuận kinh doanh của bạn sẽ là $ 1, 000 x 25%.

Vì vậy, bạn nên dành 403 đô la (153 đô la + 250 đô la) trong năm cho các khoản thuế ước tính của bạn. Ví dụ toán học này là quá đơn giản (việc tính thuế thực tế và thuế tự doanh là phức tạp hơn một chút), nhưng điều này cho bạn một cách đơn giản để lập ngân sách cho thuế liên bang nợ đối với thu nhập tự do.

Các khoản thanh toán thuế liên bang điện tử

Tôi đề nghị tất cả các doanh nhân tự doanh đăng ký vào EFTPS, Hệ thống thanh toán thuế liên bang điện tử. Phải mất một thời gian để thiết lập EFTPS, nhưng một khi bạn đã đăng ký đầy đủ với trang web, bạn có thể thực hiện các khoản thanh toán thuế bằng điện thoại hoặc trực tuyến với khoản thanh toán ghi nợ trực tiếp từ tài khoản séc của bạn.

Nếu con số lợi nhuận ròng trên Bảng C của bạn là một con số âm, bạn sẽ bị thua lỗ kinh doanh. Các tổn thất kinh doanh làm giảm thu nhập và giảm thuế thu nhập. Dưới đây là một số lời khuyên về xử lý thiệt hại kinh doanh từ lập kế hoạch thuế và quan điểm bảo vệ kiểm toán.

Lập kế hoạch thuế với tổn thất kinh doanh

Các khoản lỗ kinh doanh sẽ bù đắp các khoản thu nhập khác và chỉ giảm thuế thu nhập. Vì không có thu nhập ròng, sẽ không có bất kỳ thuế tự doanh về doanh nghiệp tự do của bạn. Theo đó, các khoản thuế có thể sẽ cao hơn trong năm tiếp theo, và do đó các khoản khấu trừ có thể tạo ra tiết kiệm thuế lớn hơn nếu chúng có thể được hoãn lại.

Xem xét sử dụng phần 179 thay vì phương pháp khấu hao thường xuyên cho tài sản, vì khoản khấu trừ phần 179 không thể tạo ra tổn thất hoặc tăng tổn thất, các khoản khấu trừ sẽ được chuyển sang năm sau.Xem xét tăng thu nhập tự do, nếu có thể, vào năm mất mát (một lần nữa, vì đây có thể là một năm thuế thấp).

Nếu con số lợi nhuận ròng trên Bảng C của bạn là một con số âm, bạn sẽ bị thua lỗ kinh doanh. Các tổn thất kinh doanh làm giảm thu nhập và giảm thuế thu nhập. Đọc tiếp trong các tài nguyên dưới đây để biết một số lời khuyên về xử lý thiệt hại kinh doanh từ các kế hoạch thuế và quan điểm bảo vệ kiểm toán.

Làm thế nào để tính toán chi phí văn phòng tại nhà và khấu hao

Cách tự do hóa dịch vụ có thể bảo vệ tổn thất kinh doanh