Làm thế nào để Chọn Quyền IRA: Roth IRAs so với IRA truyền thống

Tài khoản hưu trí cá nhân, hoặc IRA, là một phần thiết yếu của kế hoạch nghỉ hưu. Họ là những chiếc xe tiết kiệm về hưu, mang lại lợi ích về thuế cho quỹ hưu trí và là một lựa chọn thông minh cho những người ở mọi lứa tuổi và tầng lớp xã hội đang tiết kiệm để nghỉ hưu. Thông qua đóng góp hàng năm cho IRA được Cơ quan Thuế vụ (Internal Revenue Service - IRS) hạn chế, hiện tại khoản chi trả cho người đóng thuế trên 55 năm là $ 6, 500 cho mỗi năm, và $ 5, 500 cho người khác, họ có thể mang lại nhiều lợi ích cho kế hoạch nghỉ hưu.

Nhưng đó là điểm tương đồng giữa các loại IRAs kết thúc. Khi lựa chọn giữa đóng góp cho IRA truyền thống hoặc Roth IRA, trước tiên bạn phải biết sự khác biệt.

Đối với một số, quyết định giữa Roth IRA và IRA truyền thống là một điều dễ dàng, vì nó có thể đi xuống để đủ điều kiện. Chúng ta hãy cùng xem

Bạn có hội đủ điều kiện cho IRA khấu trừ thuế truyền thống không?

Bước đầu tiên để xác định liệu một IRA truyền thống là một lựa chọn tốt cho bạn là xác định xem bạn có đủ điều kiện để khấu trừ khoản đóng góp cho IRA truyền thống từ thu nhập chịu thuế của bạn. Lợi ích trước mắt của IRA truyền thống là đóng góp của bạn thực hiện có thể được khấu trừ toàn bộ hoặc một phần từ thu nhập chịu thuế của bạn. Tuy nhiên, trong khi tất cả mọi người có thu nhập chịu thuế đều có quyền đóng góp cho IRA truyền thống (đến mức hiện tại, tất nhiên), không phải tất cả mọi người đều có quyền khấu trừ những khoản đóng góp đó.

Nếu bạn và vợ / chồng của bạn không được bảo hiểm bởi chương trình hưu trí đủ điều kiện của người sử dụng lao động, bạn có quyền khấu trừ thuế cho một IRA truyền thống bất kể thu nhập gộp đã điều chỉnh của bạn (MAGI ).

Nếu bạn được bảo hiểm bởi một kế hoạch hưu bổng đủ tiêu chuẩn khác như 401 (k); tuy nhiên, khả năng khấu trừ của các đóng góp IRA truyền thống của bạn sẽ bị giảm xuống khi MAGI của bạn đạt đến giới hạn nhất định tùy thuộc vào tình trạng nộp đơn của bạn. Hiện tại, các giới hạn khấu trừ cho các khoản đóng góp truyền thống IRA theo tình trạng nộp hồ sơ như sau.

Mức hoàn nhập khấu trừ của IRA

$ 61,000 hoặc	Giảm toàn bộ khoản đóng góp
Một hoặc một phần của hộ gia đình
Thu nhập Tái Chế Điều chỉnh (MAGI)	Hơn $ 61, 000 nhưng ít hơn $ 71,000
	71,000 Đô la Mỹ trở lên
Không khấu trừ	Nộp đơn Đã Đương Đơn Góa phụ chung hoặc Đủ điều kiện (er)

	Đã Sửa Đổi Điều Chỉnh Tổng Thu Nhập Tổng Quát (MAGI)
Mức Hạn Mức Khấu trừ của IRA của Bạn	$ 98, 000 hoặc
Giảm toàn bộ khoản đóng góp
Không được khấu trừ	Đã lập hồ sơ riêng
	Thu nhập Tái bội (MAGI)

Mức Hạn Mức Khấu trừ của IRA	Dưới $ 10,000 < Không khấu trừ
	Bạn sẽ muốn sử dụng những giới hạn này để hướng dẫn trong việc xác định tình trạng hội đủ điều kiện của bạn để khấu trừ các khoản đóng góp IRA truyền thống từ thu nhập chịu thuế của bạn, nhưng hãy lưu ý rằng IRS đôi khi điều chỉnh những giới hạn này cho lạm phát.
Bạn có hội đủ điều kiện cho Roth IRA không?	Các mức thu nhập tự do hơn cho Roth IRA, và bạn vẫn có thể thiết lập và đóng góp cho Roth IRA ngay cả khi bạn đã tham gia kế hoạch nghỉ hưu do người chủ nhân tài trợ như Kế hoạch Trợ cấp 401 (k) / hoặc có IRA truyền thống hiện có, trong mức thu nhập nhất định.
Lý do điều trị riêng biệt của Roth IRA là đóng góp cho Roth IRA không thể được khấu trừ vào thu nhập chịu thuế của bạn.	Số tiền bạn có thể đóng góp cho Roth IRA phụ thuộc vào tình trạng nộp hồ sơ và thu nhập gộp đã điều chỉnh (MAGI). Hiện tại, những giới hạn này là:

Đơn, chủ hộ gia đình, hoặc Thu nhập đã lập gia đình riêng

Thu nhập Tái Chế Điều chỉnh (MAGI)

Đóng góp của Roth IRA

Dưới $ 116,000 > Số tiền tối đa đến hạn mức đóng góp

$ 116,000 trở lên, nhưng dưới $ 131, 000

Đóng góp	$ 131,000 trở lên
Không	Góa vợ chung hoặc Đủ điều kiện
Mức đóng góp của Roth IRA	Ít hơn $ 183, 000
Số tiền đầy đủ đến giới hạn đóng góp	$ 183,000 trở lên,
	nhưng <$ Không

Thu nhập đã đóng
Thu nhập gộp được điều chỉnh một cách riêng biệt (MAGI)	Mức đóng góp Roth IRA của quý vị
$ 193,000 trở lên
Dưới $ 10, 000	Giảm đóng góp
$ 10, 000 hoặc hơn	Không

	Bạn sẽ muốn sử dụng các giới hạn này làm hướng dẫn trong việc xác định tình trạng hội đủ điều kiện của bạn để đóng góp cho Roth IRA, nhưng lưu ý rằng các IRS occasi thường điều chỉnh các giới hạn lạm phát này.
IRA tương đối so với Roth IRA	Việc bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp IRA truyền thống và tính hợp lệ của bạn để đóng góp cho Roth IRA có thể xác định rõ IRA bạn chọn. Nhưng nếu bạn đủ điều kiện để hưởng lợi từ cả hai loại, bạn chọn cách nào? Cách tốt nhất để đưa ra quyết định sau khi xác định tình trạng hội đủ điều kiện của bạn là cân nhắc các khía cạnh độc đáo của mỗi loại IRA đối với nhau.
Giả sử bạn có đủ điều kiện để khấu trừ đóng góp của bạn vào IRA truyền thống, mọi khoản đóng góp sẽ tăng chậm nộp thuế, có nghĩa là bạn sẽ không đóng thuế cho đóng góp của bạn cho đến khi bạn thu hồi, có lẽ là khi nghỉ hưu. Khi bạn rút tiền, bạn sẽ phải trả thuế cho cả khoản đóng góp và thu nhập của bạn. Nếu bạn không đủ điều kiện để khấu trừ, khoản đóng góp và thu nhập của bạn sẽ vẫn được hưởng lợi từ sự tăng trưởng chậm thuế, đó là lý do tại sao IRA vẫn là một lựa chọn tốt cho bất cứ ai tiết kiệm để nghỉ hưu. Mặc dù bạn không được khấu trừ thuế khi bạn đóng góp cho Roth IRA, nhưng sức mạnh của Roth IRA là thu nhập luôn không phải trả thuế. Sự tăng trưởng miễn thuế và thực tế là Roth IRA không phải tuân theo các quy tắc phân phối tối thiểu đòi hỏi phải rút tiền (sau đây gọi là phân bổ tối thiểu bắt buộc hoặc RMDs) sau 70 tuổi là những lợi thế chính của họ.	Bạn sẽ hưởng lợi nhiều hơn từ Roth IRA?
Cho dù bạn sẽ được hưởng lợi nhiều từ Roth IRA như thế nào với IRA truyền thống tùy thuộc vào các biến như khoảng thời gian trước khi bạn nghỉ hưu khi bạn định bắt đầu phân phối, và khung thuế của bạn bây giờ và nó sẽ là gì thời gian nghỉ hưu. Ngay cả khi bạn đủ điều kiện để đóng góp cho IRA Truyền thống được khấu trừ thuế, bạn có thể có lợi trong dài hạn bằng cách đầu tư vào Roth IRA thay thế.	Lợi thế thuế của Roth IRA tăng theo số năm giữa thời gian bạn thiết lập Roth IRA và thời gian bạn bắt đầu phân phối. Cũng có khả năng lợi thế về thuế nếu bạn mong đợi rằng bạn sẽ ở trong một khung thuế cao hơn về hưu trí so với hiện tại vì bạn có thu nhập cao hơn hoặc mã số thuế khác (điều này có thể dự đoán). Để thực sự xác định liệu bạn sẽ đi ra với một Roth, bạn phải làm một số crunching số và nhìn vào bức tranh tổng thể đầu tư của bạn. Bạn thậm chí có thể muốn nói chuyện với một kế toán thuế.

Chuyển đổi các quỹ truyền thống của IRA sang Roth IRA

Một số người đủ điều kiện để chuyển đổi các quỹ được tổ chức trong một IRA truyền thống thành một Roth IRA, nhưng chuyển đổi đó yêu cầu phải nộp thuế cho số tiền được chuyển đổi tại thời điểm chuyển đổi. Nói chuyện với cố vấn IRA trước khi quyết định về việc chuyển đổi.

Các chi tiết khác của IRA Chi tiết

Bạn có thể thiết lập IRA với bất kỳ tổ chức tài chính nào được Bộ luật Thu thuế nội bộ uỷ quyền, chẳng hạn như ngân hàng, công ty tín thác, ngân hàng tiết kiệm, công ty môi giới hoặc các công ty quỹ tương hỗ.

Bạn có đến ngày 15 tháng 4 mỗi năm để đóng góp cho IRA trong năm tính thuế trước, nhưng trong năm đầu tiên đóng góp của bạn, thu nhập bạn sẽ tích lũy nhiều hơn.

* Trong khi đóng góp Roth IRA và thu nhập thường được coi là miễn thuế, nghĩa là liên quan đến thuế thu nhập liên bang. Các quy định về thuế của Nhà nước đối với phân phối Roth IRA khác nhau giữa các tiểu bang.

Bài báo này chỉ có ý nghĩa tổng quát về Roth so với IRA truyền thống. Có nhiều chi tiết khác được trình bày trên các trang mạng IRS dành cho IRA. Đối với việc so sánh các quy tắc quy định IRA truyền thống và Roth, xem bảng so sánh hữu ích của IRS.