Làm thế nào trái phiếu thu nhập từ thuế và phi thuế thu nhập

Trái phiếu cung cấp một thành phần quan trọng của nhiều kế hoạch tài chính, tuy nhiên có một vấn đề nảy sinh về thuế mà bạn phải giải quyết.

Hầu hết các nhà đầu tư mua trái phiếu vì hai lý do cơ bản: An toàn và / hoặc thu nhập. Trái phiếu có thể cung cấp một số sự ổn định cho danh mục đầu tư của bạn để chống lại sự biến động của cổ phiếu trong khi tạo ra thu nhập hiện tại hoặc trong tương lai.

Nếu bạn sở hữu cổ phiếu, bạn không phải trả thuế cho sự tăng trưởng của họ cho đến khi bạn bán và sau đó ở mức tăng vốn.

Thậm chí cả cổ tức nhận được sự đối xử đặc biệt về thuế.

Tình huống đánh thuế

Trái phiếu có thể phải đối mặt với các khoản thuế ngay lập tức, vì bạn nhận được thu nhập thường xuyên hai lần một năm. Đây là cách tình trạng thuế phá vỡ theo loại trái phiếu:

• U. Các vấn đề về Kho bạc của Hoa Kỳ - Những ghi chú và dự luật này tạo ra trách nhiệm thuế thu nhập liên bang nhưng không có thuế thu nhập của tiểu bang hoặc địa phương.
• Trái phiếu Thành phố - Municipals hoặc Munis không có thuế thu nhập liên bang và nếu bạn mua chúng ở tiểu bang nơi bạn sinh sống, không có thuế của tiểu bang và địa phương. Đôi khi chúng được gọi là "miễn phí ba lần. "
• Trái phiếu doanh nghiệp - Trái phiếu doanh nghiệp không có quy định miễn thuế.
• Trái phiếu phiếu giảm giá Zero - Trái phiếu phiếu giảm giá không được bán với mức chiết khấu sâu và không phải trả lãi hàng năm. Mệnh giá đầy đủ được thanh toán khi đến hạn. Tuy nhiên, IRS tính lợi ích hàng năm ngụ ý và bạn phải chịu trách nhiệm cho khoản tiền đó mặc dù bạn không thực sự nhận được nó cho đến khi trái phiếu đáo hạn.

Hướng dẫn

Đây là những hướng dẫn chung về trái phiếu và thuế. Như bạn thấy, trái phiếu thành phố là hợp đồng thuế tốt nhất. Tất nhiên, năng suất trên Munun phản ánh lợi ích này.

Các nhà đầu tư thường không nhìn vào trái phiếu để vượt trội hơn cổ phiếu, mặc dù điều này đôi khi xảy ra. Chức năng chính của trái phiếu trong danh mục đầu tư là sự ổn định và thu nhập.

Có một cách nhanh chóng và dơ bẩn để xem cách một trái phiếu đô thị so với một cổ phiếu dựa trên cơ sở thuế sau thuế (mà cuối cùng là cơ sở duy nhất có vấn đề).

- 9 -> Do the Math

Để tính toán mức thuế phải nộp tương đương với khoản hoàn lại của trái phiếu thành phố, sử dụng công thức sau:

Hình thuế suất cận biên của bạn (bạn phải trả bao nhiêu cho đồng đô la tiếp theo của thu nhập) và trừ nó từ số 1. Sau đó chia một năng suất muni theo kết quả để có được số tiền tương đương tính thuế.

Ví dụ: nếu bạn ở trong khung thuế 28 phần trăm và xem muni với năng suất là 2,8% thì tính toán sẽ như sau:

0. 028 / (1 - 0.28) = 3. 89%

Muni này sẽ đem lại cho bạn một khoản hoàn lại tương đương như một khoản bảo đảm chịu thuế phải trả khoảng 3,89%. Nếu bạn cộng thuế của tiểu bang và địa phương, nó có thể đẩy mức hoàn thuế tương đương của bạn phải nộp lên cao hơn.

Kết luận

Dĩ nhiên, cổ phiếu luôn phát hành trái phiếu trong thời gian dài, tuy nhiên nếu bạn đang tìm kiếm thu nhập tương đối an toàn với mức hoàn vốn hợp lý, trái phiếu thành phố đáng để xem xét lợi ích về thuế của họ.

Trở lại Trung tâm Thông tin Trái phiếu