Phân tích Ratio Tài chính là gì?

Phân tích tỷ lệ tài chính là công cụ để điều tra và so sánh các mối quan hệ giữa các thông tin tài chính khác nhau. Bạn có thể sử dụng thông tin từ bảng kê thu nhập và bảng cân đối kế toán của công ty để tính toán các tỷ lệ tài chính.

Công cụ có giá trị

Phân tích tỷ lệ tài chính có thể chứng minh là một công cụ có giá trị cho doanh nghiệp nhỏ của bạn. Trước tiên, bạn phải học để tính tỷ số và hiểu ý nghĩa của nó.

Chúng là công cụ so sánh về tính thanh khoản, lợi nhuận, nợ và quản lý tài sản - tất cả các hạng mục chính của phân tích tỷ lệ tài chính.

Bạn cần có tỷ lệ ngành hàng và / hoặc dữ liệu chuỗi thời gian từ công ty của riêng bạn để so sánh. Sau đó, bạn có thể so sánh tỷ lệ cho công ty của bạn với tỷ lệ của các công ty khác trong ngành của bạn và các quý khác hoặc năm dữ liệu cho công ty của bạn.

Nếu bạn phân tích tỷ lệ tài chính chính xác bằng dữ liệu so sánh, bạn có thể học hỏi rất nhiều về vị thế tài chính của công ty và thực hiện các điều chỉnh tài chính cần thiết để nâng cao hiệu suất của bạn.

Cần tính các tỷ lệ nào?

Có bất kỳ tỷ lệ nào bạn có thể tính được. Khi cố gắng để quyết định tỷ lệ để làm việc trên, có một số tiêu chuẩn mà hầu hết các doanh nghiệp kinh doanh sử dụng.

Vấn đề với tỷ lệ là chúng không có ích gì trừ khi chúng được so sánh với một cái gì đó. Ví dụ: nếu bạn tính toán tỷ lệ nợ của công ty trong một khoảng thời gian (giả sử một năm) và 50%.

Điều đó thực sự có ý nghĩa gì? Tất cả bạn có thể lấy từ đó là một tỷ lệ nợ cho thấy tổng nợ / tổng tài sản, và 50% tài sản của công ty bạn được tài trợ bằng nợ. Bạn không biết đó là tốt hay xấu, trừ khi bạn có cái gì đó để so sánh.

Phân tích xu hướng

Có thể có những năm dữ liệu bảng cân đối khác cho doanh nghiệp nhỏ của bạn.

Rất hữu ích nếu bạn tính các tỷ số tài chính trong vài năm (hoặc quý nếu bạn có dữ liệu đó) để bạn có thể theo dõi các xu hướng trong tỷ lệ của bạn.

Bạn có thể so sánh tỉ lệ của công ty với dữ liệu xu hướng. Để hoàn thành so sánh này, bạn muốn lấy dữ liệu từ quá khứ (ví dụ như năm ngoái), và so sánh nó với hiện tại để xem công ty của bạn làm việc như thế nào qua một loạt các khoảng thời gian.

Phân tích ngành

Cũng quan trọng như phân tích xu hướng là phân tích ngành. Điều rất quan trọng, đặc biệt trong khí hậu kinh tế hiện nay, để biết ngành của bạn đang làm gì so với công ty của bạn. Ví dụ: nếu tỷ lệ ngành của bạn khác nhiều so với doanh nghiệp của bạn, bạn muốn kiểm tra tại sao và có thể hành động.

Bạn cũng có thể so sánh tỷ lệ của công ty với dữ liệu ngành. Bạn có thể thu thập dữ liệu từ các công ty tương tự trong cùng ngành, tính toán tỷ lệ tài chính của họ và xem công ty của bạn đang làm gì so với ngành công nghiệp lớn.Lý tưởng để có được một hình ảnh tài chính tốt về công ty của bạn, bạn nên làm cả hai.

Các bài viết liên quan:

Phân tích tỷ lệ tài chính là gì và nó được sử dụng như thế nào?

• Tổng quan về Phân tích Tỷ suất Tài chính
• Phân tích Ratio Tài chính là gì?
• Tỷ lệ quản lý nợ Hướng dẫn