Khấu trừ chi phí quảng cáo

Chi phí Quảng cáo là gì?

Các doanh nghiệp có thể khấu trừ tất cả các chi phí kinh doanh thông thường và cần thiết, bao gồm cả chi phí quảng cáo. Nhưng loại "chi phí quảng cáo" bao gồm những gì? Nó không bao gồm những gì? Và liệu chi phí có được khấu trừ?

Quảng cáo là một loại chi phí kinh doanh rộng bao gồm các hoạt động kinh doanh như:

Quảng cáo trên các phương tiện truyền thông khác nhau như báo, TV và cáp, tạp chí

• Các hoạt động tiếp thị như tiếp thị trực tiếp.
• Các hoạt động trực tuyến như bản tin điện tử
• Chi phí sản xuất tài liệu quảng cáo như danh thiếp, tờ rơi, và các trang web.
• Chi phí cho các sự kiện quảng cáo như chiến dịch quảng cáo hoặc quảng cáo đặc biệt.

Chi phí quảng cáo Bạn có thể khấu trừ

Bạn có thể khấu trừ chi phí quảng cáo cho doanh nghiệp của bạn. Điều quan trọng cần lưu ý là các chi phí hợp lý và hợp lý f

hoặc quảng cáo phải là . Một số ví dụ sẽ là in các danh thiếp, quảng cáo của các trang Vàng, báo, TV và quảng cáo Radio (bao gồm cả chi phí sản xuất) và chi phí thiết lập trang web kinh doanh của bạn.

Chi phí cho các hoạt động quảng cáo

, như tài trợ các sự kiện địa phương, các sự kiện đặc biệt để đưa mọi người đến với doanh nghiệp của bạn, chi phí quảng cáo. Chi phí bữa ăn và giải trí

cho các hoạt động quảng bá không phải là giới hạn 50% đối với bữa ăn và giải trí cho đi công tác. Ví dụ: nếu bạn có một sự kiện khai trương lớn cho cộng đồng địa phương bao gồm bữa ăn và giải trí, IRS sẽ xem xét quảng cáo này và bạn có thể khấu trừ toàn bộ chi phí của sự kiện, bao gồm thực phẩm và giải trí.

IRS nói rằng doanh nghiệp của bạn có thể "thường" khấu trừ chi phí

quảng cáo thiện chí để giữ tên của bạn trước công chúng. Ví dụ: quảng cáo của một công ty bán bia thúc đẩy việc lái xe có trách nhiệm có thể sẽ được khấu trừ.

Chi phí cho việc quảng cáo khi bắt đầu kinh doanh.

IRS xem xét tất cả chi phí để bắt đầu kinh doanh mới làm chi phí vốn. Điều đó có nghĩa là họ giống như một khoản đầu tư mà bạn phải trả theo thời gian. Tất cả chi phí khởi động được gộp lại với nhau khi tính khấu trừ thuế. Bạn có thể khấu trừ tới 5000 đô la chi phí khởi động, kể cả quảng cáo, trong năm đầu tiên kinh doanh của bạn. Phần còn lại phải khấu hao theo thời gian. Chi phí để quảng cáo kinh doanh tại nhà của bạn.

Chi phí quảng cáo không liên quan đến nhà bạn, vì vậy chúng là chi phí kinh doanh được khấu trừ hoàn toàn. Những gì bạn KHÔNG BỊ QUYẾT ĐỊNH LÀ THIẾT BỊ Quảng cáo

Bạn không được khấu trừ chi phí chủ yếu là cá nhân, mặc dù họ có thể có một số giá trị khuyến mãi. Ví dụ: nếu con gái bạn kết hôn và mời một số khách hàng tốt nhất của bạn vào đám cưới, bạn không thể khấu trừ chi phí đám cưới.

Bạn không được khấu trừ chi phí

sở thích cá nhân được thực hiện với các cộng sự kinh doanh. Ví dụ: nếu bạn và khách hàng muốn tham dự các sự kiện của NASCAR, bạn không thể khấu trừ những chi phí này dưới dạng "quảng cáo". Bạn không thể khấu trừ chi phí quảng cáo liên quan đến hoạt động nghiên cứu và phát triển.

Quảng cáo trên Ô tô.

Bạn có thể khấu trừ chi phí cho việc kinh doanh của bạn trên xe hơi (kinh doanh hoặc cá nhân), nhưng bạn không thể khấu trừ chi phí lái xe quanh thành phố như một khoản chi phí quảng cáo. IRS đặc biệt thảo luận về chủ đề này, bởi vì nó bị hiểu lầm. IRS nói, Việc đưa tài liệu hiển thị quảng cáo doanh nghiệp của bạn lên xe của bạn không làm thay đổi việc sử dụng xe của bạn từ việc sử dụng cá nhân sang sử dụng trong kinh doanh. Nếu bạn sử dụng chiếc xe này để đi làm hay các mục đích sử dụng cá nhân khác, bạn vẫn không thể khấu trừ các chi phí cho những mục đích sử dụng đó.

Quảng cáo như một đóng góp chính trị gián tiếp.

Bạn không thể khấu trừ chi phí quảng cáo trong bất kỳ ấn phẩm hoặc trang web nào được sử dụng bởi hoặc cho một đảng phái chính trị hoặc ứng cử viên. Không có chi phí chính trị được khấu trừ cho các doanh nghiệp. Chi phí quảng cáo so với chi phí bán hàng và chi phí khác

Chi phí kinh doanh cho cả quảng cáo và bán được khấu trừ, nhưng ở những nơi riêng biệt trên tờ khai thuế doanh nghiệp của bạn.

Ví dụ:

Nếu bạn sử dụng

• trang web để quảng cáo, bạn có thể khấu trừ chi phí bảo trì web làm chi phí quảng cáo. Ví dụ: nếu bạn sử dụng trang web của mình để bán (ví dụ như có giỏ hàng), đây là chi phí bán hàng và được tính riêng. Chi phí cho
• dấu hiệu tạm thời được coi là quảng cáo. Chi phí cho các dấu hiệu vĩnh cửu (kéo dài hơn một năm) không phải là quảng cáo, nhưng các dấu hiệu có thể được khấu hao dưới dạng tài sản dài hạn. Chi phí cho
• quảng cáo cần trợ giúp là chi phí kinh doanh được khấu trừ, nhưng chúng không được coi là 'quảng cáo. ' Trường hợp khấu trừ chi phí quảng cáo về việc hoàn thuế của doanh nghiệp của bạn

Đối với doanh nghiệp tư nhân duy nhất và các công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, chi phí này được ghi vào dòng 8 trong phần II - Chi phí của bảng C.

• thành viên LLCs, chi phí này được ghi lại ở Dòng 20, Các Khoản khấu trừ khác của Mẫu 1065: Thu Nhập Thuế Lợi Tức của Đối Tác.
• Đối với các công ty nộp tờ khai thuế doanh nghiệp trên mẫu 1120: Bản khai thuế thu nhập doanh nghiệp. chi phí này được ghi vào dòng 22.
• Đọc thêm về Chi phí quảng cáo trong IRS Ấn phẩm 535: Chi phí kinh doanh.