Tôi có thể Tên người thụ hưởng IRA của tôi? Ưu và Nhược

Nhiều người nghĩ rằng một sẽ có thể chỉ định cách IRA của họ được trả tiền. Nó không phải là sự thật. Các tài khoản IRA và các loại tài khoản hưu trí khác như 401 (k) s, 403 (b) s và 457, có một người được hưởng lợi gắn liền với họ.

Khi bạn mở các loại tài khoản này, bạn điền vào mẫu đơn chỉ định người hưởng lợi, và nó được sử dụng để chỉ định cách thức tiền trong tài khoản đó được phân phối sau khi bạn chết. Bất cứ điều gì bạn đưa vào hình thức thụ hưởng của bạn vượt quá-rides những gì bạn có trong di chúc của bạn hoặc tin tưởng của bạn (nếu bạn có một sự tin tưởng).

Nếu bạn không điền vào biểu mẫu thụ hưởng hoặc hoàn thành nó một cách không chính xác, thì các thoả thuận mặc định trong hợp đồng giam giữ sẽ xác định ai là IRA của bạn chuyển đến. Một trong những sai lầm lớn nhất được thực hiện trên IRA và 401 (k) tài khoản không đúng cách đặt tên cho người hưởng lợi. Đặt tên người thụ hưởng của bạn là rất quan trọng.

Dưới đây là những điều chính cần xem xét khi xác định ai là người thụ hưởng IRA của bạn.

Ưu tiên đặt tên vợ / chồng làm Người thụ hưởng IRA của bạn

Vợ chồng của bạn là người duy nhất có thể kế thừa IRA của bạn và coi nó như thể đó là IRA của chính họ. Lợi thế cho người phối ngẫu của bạn nếu họ được coi là người thụ hưởng chính của bạn là linh hoạt khi bạn chết trong cách họ đối xử với IRA. Họ có thể cuộn nó cho riêng IRA của họ hoặc để nó như là một IRA thừa kế. Bằng cách để nó như là một IRA kế thừa, họ có thể phân phối khi cần thiết.

Khi người hôn phối của bạn đã kế thừa IRA, họ có thể đặt tên bất kỳ người nào họ muốn như những người hưởng lợi tiếp theo.

Nếu bạn có con từ cuộc hôn nhân trước, mối quan tâm chính của việc đặt tên cho vợ / chồng là vợ chồng có thể kết hôn lại và chuyển tài sản IRA của bạn cho người khác, để lại cho con bạn.

Ưu tiên Đặt tên cho Khách hàng của IRA

Tôi thường thấy một số hình thức ủy thác được đặt tên là người thụ hưởng IRA.

Thường được thực hiện để bảo vệ tài sản để người phối ngẫu còn sống có thể sử dụng chúng khi cần thiết nhưng sẽ không có khả năng thay đổi người thụ hưởng. Mục đích là để đảm bảo tài sản cho trẻ em.

Nếu bạn đặt tên cho niềm tin là người thụ hưởng IRA của bạn, thì phải tin tưởng vào một cách cụ thể để chiến lược này có hiệu quả. Thường thì tôi thấy điều này được thực hiện không chính xác, có thể gây ra các vấn đề như buộc IRA phải được thanh toán theo lịch trình nhanh hơn chứ không phải mỗi người hưởng lợi có tùy chọn để rút ra nó vượt quá tuổi thọ của họ.

Một số luật sư sẽ soạn thảo một ủy thác IRA đặc biệt cho mục đích quản lý và phân phối tài sản IRA. Đây có thể là một chiến lược tốt hơn so với việc đặt tên một niềm tin sống có thể hủy ngang tiêu chuẩn.

Nhược điểm của việc đặt tên cho niềm tin là người thụ hưởng IRA của bạn

Con lớn nhất mà tôi nhìn thấy để đặt tên cho một sự tin tưởng là một trong những điều mà tôi đã thảo luận không nhiều lần.Nhiều tài khoản IRA không lớn. Yêu cầu một người được ủy thác để giám sát việc quản lý và phân phối quỹ có thể tốn kém.

Có thể không tiết kiệm để yêu cầu các tài khoản nhỏ để duy trì sự tin tưởng. Trước khi đặt một ủy thác là người hưởng lợi thảo luận về quy mô tài khoản của bạn với luật sư của bạn và xem liệu bạn có thể tìm thấy một lựa chọn để hoàn thành các mục tiêu của bạn trong khi vẫn mang lại hiệu quả kinh tế cho người thụ hưởng.

Một số luật sư sẽ soạn thảo một tài liệu được gọi là một người thụ hưởng tùy chỉnh được chỉ định có thể cung cấp hướng dẫn cụ thể hơn so với mẫu thụ hưởng tiêu chuẩn đi kèm với IRA của bạn hoặc tài khoản hưu trí khác.

Đặt tên trẻ em hoặc các cháu làm người thụ hưởng

Nếu bạn cho trẻ vị thành niên hoặc cháu nhỏ làm người thụ hưởng trực tiếp, thì theo ý muốn của bạn, bạn cần đặt tên cho người giám hộ để quản lý quỹ thay cho họ cho đến khi họ đạt đến độ tuổi trưởng thành (18 hoặc Tùy thuộc vào nhà nước)

Nếu bạn có một đứa trẻ có nhu cầu đặc biệt, hoặc con trưởng thành mà bạn không nghĩ là nên kế thừa những khoản tiền đó, bạn có thể muốn thay mặt họ thành lập một ủy thác các nhu cầu đặc biệt.

Nếu bạn lập gia đình và có con trưởng thành ổn định, giải pháp đơn giản nhất và tiết kiệm nhất có thể là đặt tên vợ / chồng của bạn là người thụ hưởng chính và con của bạn dưới dạng các tình huống ngẫu nhiên.