Lợi nhuận Tỷ lệ: Hai loại và ví dụ

Doanh nghiệp bạn tạo ra lợi nhuận tốt như thế nào? Hiệu suất có tốt hơn hay tệ hơn? Doanh nghiệp của bạn có thể hoạt động tốt hơn bao nhiêu? Làm thế nào để bạn so sánh với các doanh nghiệp khác? Làm sao bạn biết?

Đất đọng cho việc tìm câu trả lời cho những câu hỏi này là tính toán và phân tích các tỷ suất lợi nhuận hoặc các chỉ số tài chính đánh giá khả năng tạo ra thu nhập của doanh nghiệp so với chi phí và chi phí trong một kỳ kế toán cụ thể.

Trong hầu hết các trường hợp, giá trị tương tự hoặc cao hơn so với thời kỳ trước đó hoặc điểm chuẩn cạnh tranh được coi là dấu hiệu mà công ty đang làm tốt.

Hai loại tỷ suất lợi nhuận là tỷ suất lợi nhuận và tỷ suất hoàn vốn. Tỷ lệ chênh lệch thể hiện khả năng chuyển doanh thu thành lợi nhuận của công ty. Tỷ suất hồi phục đo lường khả năng tổng thể của công ty để tạo ra sự giàu có của cổ đông.

-2->

Tỷ lệ Margin bao gồm

Gross Margin

Gross margin là số tiền mỗi đô la doanh thu mà một công ty có thể giữ ở dạng lợi nhuận gộp. Nó thường được nói như một tỷ lệ phần trăm. Lợi nhuận gộp, tất nhiên, là sự khác biệt giữa doanh số bán hàng của một công ty hoặc các sản phẩm và / hoặc dịch vụ và rất nhiều chi phí cho công ty cung cấp những sản phẩm và / hoặc dịch vụ đó. Tỷ suất lợi nhuận gộp càng cao, công ty càng có lợi nhuận hơn, nhưng lưu ý rằng các ngành khác nhau có thể cho thấy, hoặc điểm chuẩn, tỷ suất lợi nhuận gộp rất khác nhau.

Lợi nhuận gộp = (Gross Profit) / (Doanh thu)

Margin Hoạt động

Các biện pháp biên lợi nhuận hoạt động, hoặc một đồng trên cơ sở bán hàng, số tiền mà một công ty làm ra hoặc mất từ ​​chính kinh doanh. Do số liệu này không chỉ xem xét việc mất doanh thu, mà còn là các thành phần khác của hoạt động kinh doanh, chẳng hạn như tiếp thị và trên không, nó được coi là hoàn thiện hơn và là chỉ số chính xác hơn về khả năng tạo ra lợi nhuận của công ty so với lợi nhuận gộp.

Tỷ suất lợi nhuận ròng = Phần trăm lợi nhuận thuần

Tỷ suất lợi nhuận ròng là tỷ lệ phần trăm doanh thu mà một công ty giữ lại sau khi thu nhập và tất cả các chi phí được ghi lại hoặc ghi lại. Đó là một số liệu quan trọng, nhưng không chính xác hoặc có thể thực hiện được như những người khác bởi vì nó xem xét thông tin có thể là một phần của hoạt động kinh doanh cốt lõi của công ty.

Lợi nhuận ròng = (Thu nhập ròng) / Doanh thu

Biên độ lưu chuyển tiền tệ

Một số chủ doanh nghiệp không có gì quan trọng hơn dòng tiền tự do - nó là yếu tố sống còn. Biên độ lưu chuyển tiền tệ tự động đo lường bao nhiêu cho mỗi đồng đô la của doanh thu quản lý có thể chuyển đổi thành dòng tiền tự do.

Tỷ suất Lưu chuyển tiền tệ Miễn phí = (Lưu chuyển tiền mặt miễn phí) / Doanh thu

Tỷ suất hoàn vốn bao gồm

Lợi tức trên Tài sản (ROA)

Doanh nghiệp của bạn hiệu quả như thế nào trong việc biến tài sản thành lợi nhuận?Đã được xác minh lại, tài sản của bạn tạo ra doanh thu hiệu quả như thế nào? Đây là mục đích tính toán lợi tức trên tài sản (ROA). Lợi tức trên tài sản nói chung được nói theo tỷ lệ phần trăm, và cao hơn thì tất cả đều bằng nhau.

Lợi nhuận trên tài sản = (Thu nhập ròng + Chi phí lãi sau) / (Tổng tài sản trung bình)

Tỷ suất lợi nhuận trên vốn (ROE)

Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) đầu tư của cổ đông.

Như trước, tỷ lệ phần trăm càng cao thì càng tốt.

Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu = (Thu nhập ròng) / (Tỷ lệ cổ đông bình quân)

Thu nhập từ tài sản

Tiền ROA là lượng tiền mặt từ hoạt động chia cho tổng tài sản của công ty. Đây là sự khác biệt so với lợi tức điển hình về tính tài sản vì nó tập trung vào dòng tiền từ hoạt động (CFO) so với thu nhập ròng. Sử dụng CFO khó có thể đạt được các con số cốt lõi, và do đó nó được coi là một chỉ báo tốt hơn về sự trở lại thật sự. Tăng tỷ suất lợi nhuận trên tài sản có nghĩa là một công ty đang tạo ra nhiều dòng tiền từ mọi đô la tài sản. So sánh lợi tức thu được từ tài sản và lợi tức trên tài sản sử dụng thu nhập ròng có thể minh họa cho dòng tiền mặt không tăng.

Thu lại tài sản = Dòng tiền từ hoạt động / CFO / Tổng tài sản trung bình)