Tài sản Địa điểm - Vị trí Tài sản

Bạn đã nghe nói đến việc phân bổ tài sản nhưng vị trí tài sản như thế nào? Vị trí, về tài khoản nào, chịu thuế hoặc lợi thế về thuế, là một quyết định đầu tư quan trọng có ảnh hưởng đáng kể đến thuế của nhà đầu tư và do đó lợi nhuận ròng sau thuế.

Nhiều nhà đầu tư có hai loại tài khoản đầu tư cơ bản: 1) Tài khoản môi giới thông thường có thể là cá nhân hoặc chung và 2) Tài khoản hoãn thuế, chẳng hạn như IRA hoặc 401 (k).

Nhiều nhà đầu tư như vậy chưa bao giờ nghĩ đến những loại đầu tư nào là tốt nhất trong các tài khoản này.

Hiểu Luật Thuế đối với Quỹ Tương Trợ Giúp Xác định Địa điểm

Hãy nhớ rằng các khoản đầu tư được giữ trong một tài khoản môi giới được tính thuế thu nhập từ lãi và lợi tức (cổ tức). Ví dụ: nếu bạn bán một quỹ tương hỗ ở mức giá cao hơn giá mà bạn đã mua, bạn sẽ có khoản lợi tức mà bạn sẽ nợ thuế. Ngoài ra, bất kỳ thu nhập từ lãi nào (cổ tức) kiếm được từ đầu tư vào tài khoản môi giới được đánh thuế như thu nhập bình thường, cũng giống như khi nhận tiền lương từ người sử dụng lao động.

Thuế thu nhập có sự khác biệt đáng kể trong các tài khoản hoãn thuế so với các tài khoản môi giới. Bán quỹ tương hỗ trong một trương mục hoãn thuế như IRA hoặc 401 (k), sẽ không tạo ra các khoản thuế lợi nhuận từ việc tăng vốn. Trên thực tế, việc bán quỹ không tạo ra thuế (mặc dù có thể áp dụng các khoản phí tương hỗ khác).

Thu nhập từ lãi cổ phần cũng không được tính thuế trong IRAs hoặc 401 (k) cho đến khi rút lại vào thời điểm sau đó, như nghỉ hưu.

- Các khoản tài trợ và các loại tài khoản

Hy vọng rằng nhà đầu tư và tư duy kế toán thuế của bạn đã hợp nhất để tạo ra một kết nối logic: Các quỹ tạo ra ít hoặc không có thuế phải được giữ trong các tài khoản môi giới và các quỹ tương hỗ mà có thể tạo ra các khoản thuế phải được giữ trong các trương mục hoãn thuế.

Ví dụ: trong tài khoản môi giới, bạn có thể xem xét sử dụng các quỹ hiệu quả về thuế, chẳng hạn như các quỹ trái phiếu đô thị hoặc các quỹ tạo ra ít hoặc không có thu nhập từ cổ tức, chẳng hạn như một số quỹ giao dịch trao đổi (ETF), quỹ chỉ số chứng khoán hoặc quỹ cổ phiếu tăng trưởng .

Cũng nên nhớ rằng quỹ tương hỗ nêu rõ các mục tiêu của họ trong một bản cáo bạch hoặc bạn có thể tìm thấy nó bằng cách sử dụng Morningstar hoặc trực tiếp từ trang web của công ty quỹ đặc biệt. Nếu mục tiêu của quỹ là "Thu nhập" hoặc "Giá trị", các cổ phần của quỹ tương hỗ thường là cổ phiếu tạo thu nhập (cổ tức) và bạn sẽ có hóa đơn thuế nếu quỹ được giữ trong tài khoản môi giới của bạn. Ngược lại, một quỹ tương hỗ tăng trưởng thường sẽ giữ cổ phiếu có mục tiêu tăng trưởng, có nghĩa là các công ty sử dụng lợi nhuận để tái đầu tư vào công ty thay vì trả cổ tức cho nhà đầu tư.

Tránh Một trong 3 Cạm bẫy của Quỹ Tương Trợ

Đến bây giờ, bạn nên suy nghĩ theo hướng giữ nhiều khoản tiết kiệm khó khăn và thu nhập từ các quỹ tương hỗ bằng cách giữ thuế thấp.Để giữ thuế ở các quỹ tương hỗ thấp, nên thông tin về vị trí tài sản - địa điểm (loại tài khoản) nơi bạn nắm giữ các quỹ tương hỗ có thể tạo ra sự khác biệt lớn về thuế, đây là một trong những trở ngại lớn nhất đối với nhà đầu tư.

Một lần nữa, giữ lại các khoản tiền tạo ra thu nhập (hầu hết các quỹ trái phiếu, hầu hết các quỹ chứng khoán với mục tiêu thu nhập) trong một trương mục hoãn thuế, như IRA và 401 (k) s. Giữ các quỹ hiệu quả về thuế (xem tỷ lệ chi phí thuế) trong một tài khoản chịu thuế, chẳng hạn như các tài khoản môi giới cá nhân và chung. Ngoài ra, hãy chú ý đến việc tăng vốn trong các tài khoản môi giới. Nếu bạn dự kiến ​​giao dịch thường xuyên (mua, bán, trao đổi vài lần mỗi năm) cố gắng làm điều này nhiều hơn trong IRA hoặc 401 (k) của bạn, nơi không có thuế lợi nhuận tăng vốn tạo ra.

Khước từ:

Thông tin trên trang này chỉ được cung cấp cho mục đích thảo luận và không nên bị hiểu nhầm là lời khuyên đầu tư. Trong bất kỳ trường hợp, thông tin này đại diện cho một khuyến nghị để mua hoặc bán chứng khoán.