Lời khuyên dành cho Người có Thẻ xanh và Người nhập cư đang nộp đơn khai thuế của Hoa Kỳ

Mục tiêu của chúng tôi ở trang này là cung cấp cho bạn cái nhìn tổng quan về hệ thống thuế ở đây tại Hoa Kỳ.

Vì vậy, hãy bắt đầu với một số khái niệm cơ bản, lấy một mảnh đất, và sau đó tìm hiểu sâu hơn về một số mẹo để tìm ra.

Ai là người cư trú thuế? Công dân, người giữ thẻ xanh và người nước ngoài cư trú đủ tiêu chuẩn để kiểm tra sự hiện diện của chất gây nghiện.

Để được coi là đối tượng cư trú của Hoa Kỳ vì mục đích thuế, người đó cần phải là công dân Hoa Kỳ hoặc là một thường trú nhân hợp pháp (có nghĩa là chủ thẻ xanh) hoặc đáp ứng được sự kiểm tra hiện diện đáng kể.

Vậy hãy sao lưu lại một giây và suy nghĩ về điều này có ý nghĩa gì. Vì vậy, giả sử bạn có một thẻ xanh. Bạn là một cư dân Hoa Kỳ vì mục đích thuế - ngay cả khi bạn chỉ sống ở đây một phần của năm.

Là cư dân vì mục đích thuế không nhất thiết có nghĩa là bạn thực sự sống ở đây toàn thời gian. Chừng nào bạn có thẻ xanh, ví dụ, bạn có trách nhiệm báo cáo và nộp thuế thu nhập trên toàn thế giới của bạn.

Hoa Kỳ là một trong số ít quốc gia thu thuế đối với công dân và người dân trên thu nhập trên toàn thế giới của họ. Vì vậy, rất có thể là điều này khác với những gì đã làm việc ở đất quê hương của bạn.

Nếu bạn đang tạo ra thu nhập về nhà - ví dụ một khoản thu nhập cho thuê, hoặc thu nhập từ đầu tư, hay lãi suất tiết kiệm - bạn cần báo cáo thu nhập đó trên tờ khai thuế của Hoa Kỳ.

Lưu ý: điều này chỉ áp dụng cho những người cư trú ở Hoa Kỳ. Nếu bạn hội đủ điều kiện là người không cư trú, thì bạn chỉ phải trả thuế Mỹ cho thu nhập của bạn ở Hoa Kỳ.

Tổng quan về hệ thống thuế thu nhập liên bang Hoa Kỳ

Tại Hoa Kỳ, chúng tôi nộp thuế thu nhập cho các cấp chính quyền khác nhau. Chúng tôi trả thuế thu nhập liên bang cho chính phủ liên bang Hoa Kỳ. Thuế thu nhập liên bang được quản lý bởi Cục สรรพ thẩm (Internal Revenue Service - IRS), là bộ phận của Bộ Tài chính Hoa Kỳ.

Chúng tôi tính thuế thu nhập liên bang bằng cách đo thu nhập kiếm được trong năm dương lịch. (Năm thuế của chúng tôi tại Hoa Kỳ cũng giống như năm dương lịch.Ngoài ra, một người có thể nhận một năm tài chính khác với một năm dương lịch.) Chúng tôi cũng trả thuế thu nhập của tiểu bang cho tiểu bang (hoặc tiểu bang) nơi chúng tôi cư trú hoặc nơi chúng tôi kiếm được thu nhập trong năm. Hầu hết các tiểu bang thu thuế thu nhập, mặc dù có bảy tiểu bang không có.

Chúng tôi cũng đo lường một số loại chi phí nhất định. Một số chi phí có thể được khấu trừ vào thu nhập, dẫn đến thu nhập ròng thấp hơn chịu thuế. Các chi phí khác có thể được sử dụng để tạo ra một khoản tín dụng thuế, làm giảm thêm thuế. Về cơ bản, chúng ta có thể nghĩ đến thuế thu nhập liên bang như một công thức toán học. Thu nhập tính thuế nhân với thuế suất liên quan = thuế thu nhập liên bang

Thuế thu nhập liên bang trừ đi các khoản tín dụng thuế = thuế thu nhập liên bang ròng

Thu nhập chịu thuế

Thuế thu nhập liên bang ròng cộng với phụ thu bất kỳ = thuế thu nhập liên bang tổng cộng.

Người tự đánh thuế thu nhập liên bang (và thuế thu nhập của tiểu bang và địa phương). Điều này được thực hiện bằng cách chuẩn bị một bản khai thuế, mà bạn có thể tự làm hoặc thuê một chuyên gia để làm cho bạn.

Những gì chúng tôi làm là chuẩn bị một Mẫu 1040. Mẫu 1040 là một bản tóm tắt hai trang. Điều này có thể được bổ sung với bất kỳ số lịch biểu hỗ trợ và mẫu đơn nào để báo cáo các loại thu nhập, khấu trừ hoặc tín dụng cụ thể. Ngoài ra, 1040A và 1040EZ là các mẫu đơn ngắn hơn cho những người có tình huống tài chính đơn giản hơn. Người nộp thuế có thể nộp mẫu 1040NR hoặc 1040NR-EZ).

Có một số thành phố áp đặt thuế thu nhập. Một ví dụ đáng chú ý là Thành phố New York. Có những thành phố ở Ohio cũng có thuế thu nhập.

An Sinh Xã Hội và Thuế Medicare

Giờ đây, ngoài thuế thu nhập, chúng tôi cũng có các chương trình bảo hiểm xã hội gọi là An Sinh Xã Hội và Medicare. Chúng tôi thường gọi các khoản thuế biên chế này. Thuế An sinh Xã hội được dùng để cấp quỹ hưu trí và trợ cấp tàn tật do Cơ quan An sinh Xã hội quản lý.

Thuế An sinh Xã hội là không đổi 12,4% trên $ 118 đầu tiên, 500 tiền lương, tiền lương và thu nhập tự doanh. Cuối cùng, bạn có thể hội đủ điều kiện nhận trợ cấp từ An Sinh Xã Hội, khi đến tuổi nghỉ hưu hoặc khi bạn bị tàn tật. Thuế Medicare là một căn hộ 2. 9% trên tất cả các khoản tiền lương, tiền lương và thu nhập tự doanh. Những người có thu nhập trên $ 125,000 (nếu bạn đã lập gia đình) hoặc hơn $ 200,000 (nếu bạn chưa kết hôn) có thể phải trả thêm 0,9% tiền thuế Medicare. Cuối cùng, bạn có thể hội đủ điều kiện nhận bảo hiểm y tế do chính phủ trợ cấp thông qua chương trình Medicare.

Hệ thống báo cáo thông tin

Luật thuế Hoa Kỳ yêu cầu phải có nhiều loại thu nhập phải được báo cáo bởi người hoặc doanh nghiệp chi trả thu nhập. Ví dụ, người sử dụng lao động cung cấp cho nhân viên của họ các khoản tiền lương mỗi lần thanh toán. Và sau năm kết thúc, chủ lao động cũng gửi cho họ mẫu W-2, báo cáo số tiền lương đã đóng và các khoản thuế giữ lại trong năm. Tương tự, các ngân hàng báo cáo thu nhập từ lãi trên Mẫu 1099-INT. Bạn nhận được một bản sao của các tài liệu này, và IRS cũng nhận được một bản sao.

Tài liệu thuế thường đến bằng thư. Trong thời đại Internet và email ngày nay, một số công ty sẽ gửi các tài liệu thuế bằng điện tử hoặc cung cấp chúng để tải xuống từ trang Web. Nhiệm vụ của bạn là đảm bảo bạn nhận được tất cả các tài liệu thuế của bạn, bạn cần để bạn có thể chuẩn bị khai thuế đầy đủ.

Đóng Thuế Mỹ

Người Mỹ đóng thuế thu nhập liên bang thông qua việc kết hợp các khoản khấu trừ và thuế ước tính. Giữ lại phương tiện đơn giản là người hoặc doanh nghiệp chi trả thu nhập trước tiên sẽ khấu trừ một khoản tiền thuế liên bang. Khoản khấu trừ được chuyển tiếp đến IRS, và bạn nhận được thu nhập thuần. Tuy nhiên, khấu trừ thường không chính xác. Điều đó có nghĩa là số tiền bạn rút khỏi thu nhập của bạn tại nguồn có thể lớn hơn hoặc nhỏ hơn số tiền thuế mà bạn phải trả.

Ước tính thuế là cách khác để trả thuế thu nhập.Người tự kinh doanh và những người có thu nhập không bị khấu trừ (như đầu tư và thu nhập cho thuê), thanh toán chi trả của họ ba tháng một lần bằng cách gửi các khoản thanh toán ước tính.

Sau đó, sau năm kết thúc, chúng tôi kiểm đếm tất cả các khoản khấu trừ và các khoản thanh toán thuế ước tính. Nếu một người đã nộp thừa, IRS sẽ cấp lại cho họ một khoản hoàn thuế sau khi nộp và xử lý tờ khai thuế. Nếu một người có số dư đến hạn, số tiền này sẽ đáo hạn đầy đủ vào ngày 15 tháng 4.

Báo cáo thu nhập và tài sản từ các quốc gia bên ngoài Hoa Kỳ

Bạn có thể có các khoản đầu tư, tài sản hoặc tài khoản tài chính ở các nước ngoài Hoa Kỳ . Hoa Kỳ đánh thuế cư dân trên thu nhập trên toàn thế giới. Điều này bao gồm lãi suất, tiền thuê, và lương hưu của chính phủ, và lợi nhuận hay lỗ của đầu tư. Vì vậy, nếu bạn có bất kỳ thu nhập nào được tạo ra bên ngoài Hoa Kỳ, thu nhập đó có thể sẽ cần phải được báo cáo về khai thuế của Hoa Kỳ.

Bạn cũng có thể phải báo cáo chi tiết về tất cả các tài sản tài chính của mình được lưu giữ bên ngoài Hoa Kỳ. Vì vậy, nếu bạn có tài khoản ngân hàng, chính sách bảo hiểm, tài khoản môi giới, hoặc các trương mục tiết kiệm hoãn thuế ở nước khác, bạn có thể phải nộp Bản Tố cáo Tài sản Tài chính nước ngoài (Biểu mẫu IRS 8938) cùng với tờ khai thuế của bạn và Báo cáo Tài khoản Ngân hàng Nước ngoài (Mẫu 114 của FinCenen), được nộp riêng với tờ khai thuế của bạn. Hai mẫu này yêu cầu rất nhiều chi tiết. Những điểm cần lưu ý: không có thuế hay phí liên quan đến việc điền các mẫu đơn này, nhưng có những hình phạt nghiêm khắc vì không điền chúng. Bạn có thể tự bảo vệ mình khỏi IRS mà tất cả đều háo hức muốn phạt người đóng thuế bằng cách đảm bảo các mẫu này được điền đầy đủ nếu cần.

Hãy lưu ý rằng bất kỳ kế hoạch tiết kiệm không phải trả thuế hoặc giảm thuế bạn có ở quốc gia của bạn có thể không được miễn thuế hoặc hoãn thuế ở đây ở Hoa Kỳ. Ví dụ: Tài khoản tiết kiệm cá nhân Vương quốc Anh (ISAs) và tài khoản tiết kiệm không thuế Canada (TFSA) không được miễn thuế ở Hoa Kỳ. Thu nhập được tạo ra bên trong các tài khoản này phải chịu thuế tại Hoa Kỳ.

Nhận thức về các quỹ đầu tư nước ngoài. Nếu bạn có tài sản đang ngồi trong một quỹ đầu tư tổng hợp hoặc đơn vị tin tưởng, điều này được gọi là một công ty đầu tư thụ động nước ngoài. Điểm mấu chốt là có các quy tắc đặc biệt để làm thế nào thu nhập đầu tư này được đánh thuế. Và bạn sẽ cần tài liệu tốt để điền vào mẫu thuế đúng cách.

Nhận thức về các hiệp ước thuế

Mỹ đã đàm phán hiệp ước thuế với nhiều nước. Các điều ước đôi khi quy định rằng một số loại thu nhập nhất định được đánh thuế ở một quốc gia hoặc ở nước kia, hoặc cung cấp mức thuế thấp hơn hoặc cung cấp các quy tắc đặc biệt để xác định tình trạng cư trú. Nếu bạn có thu nhập hoặc tài sản ở các nước khác, bạn có thể thấy rằng một hiệp ước thuế cung cấp các quy tắc đặc biệt để giải quyết các tình huống cụ thể.

Trước khi Bạn rời Hoa Kỳ

Bạn có thể phải yêu cầu giấy phép đi biển từ IRS trước khi rời Hoa Kỳ. Điều này áp dụng cho chủ thẻ xanh, người nước ngoài cư trú và người nước ngoài không cư trú.

Nếu bạn rời Hoa Kỳ vĩnh viễn và có ý định từ bỏ thẻ xanh, bạn có thể phải chịu thuế xuất cảnh.Đây là một loại thuế đặc biệt chỉ dành cho đặc quyền rời bỏ hệ thống thuế của Hoa Kỳ vĩnh viễn. Thuế này áp dụng đối với công dân Hoa Kỳ và những người đã có thẻ xanh trong ít nhất 8 năm. Vì vậy, nếu bạn là người giữ thẻ xanh, hãy ghi nhớ điều này:

Quyết định xem bạn có muốn từ bỏ thẻ xanh và rời khỏi Hoa Kỳ trước khi tám năm của bạn lên hay không. Bằng cách bỏ thẻ xanh trước khi kỷ niệm 8 năm, bạn có thể tránh thuế xuất cảnh (về cơ bản là thuế trên giá trị thực của bạn). Bạn sẽ vẫn phải điền vào giấy tờ thuế xuất cảnh, nhưng bản thân thuế không áp dụng cho đến khi bạn đạt được năm thứ 8 của việc có thẻ xanh của bạn.

Cần lưu ý thêm:

Bạn cần phải biết giá trị thị trường của tất cả các tài sản của mình vào ngày bạn trở thành cư dân Hoa Kỳ vì mục đích thuế. Vì vậy, chúng tôi khuyên các chủ thẻ xanh phải trải qua nỗ lực để kiểm kê toàn bộ tài sản và giá trị thực của chúng kể từ ngày đó. Thông tin đó có thể trở nên hữu ích nếu người sau đó quyết định từ bỏ thẻ xanh.

Hệ thống Thuế của Hoa Kỳ

Người cư trú tự đánh thuế thu nhập liên bang bằng Mẫu 1040 (hoặc 1040A hoặc 1040EZ), dựa trên thu nhập trên toàn thế giới thu được trong năm dương lịch.

Người không cư trú đóng thuế Mỹ chỉ dựa trên thu nhập của Hoa Kỳ, được báo cáo trong mẫu 1040NR.

Trong năm đến và năm khởi hành, bạn có thể có địa vị kép làm đối tượng cư trú trong một năm và là người không cư trú trong một năm.

• Người không cư ngụ có thể chọn để được đối xử như thể họ là cư dân (và chịu thuế thu nhập trên toàn thế giới của họ).
• Tờ khai Biểu mẫu 1040 được nộp cho IRS và sẽ đến hạn vào ngày 15 tháng 4.
• Các khoản thanh toán thuế được thực hiện trên cơ sở trả theo khi bạn đi hoặc thông qua khấu trừ tại nguồn hoặc thông qua khoản thanh toán thuế ước tính > Thuế thu nhập liên bang được tính dựa trên thu nhập chịu thuế ròng (sau khi được phép khấu trừ và các khoản tín dụng)
• Các khoản thanh toán của bạn có thể lớn hơn số tiền thuế, trong trường hợp này, sau khi nộp tờ khai thuế.
• Khoản thanh toán của bạn có thể thấp hơn số tiền thuế, trong trường hợp đó số dư còn lại sẽ đến hạn vào ngày 15 tháng 4.
• Nếu bạn cần nhiều thời gian hơn để nộp hồ sơ, IRS sẽ cho bạn thêm sáu tháng nữa đến ngày 15 tháng Mười. thuế TNDN được xử lý riêng biệt bằng cách nộp tờ khai thuế với tiểu bang hoặc tiểu bang mà bạn kiếm được thu nhập và / hoặc cư trú trong thời gian năm.
• Nếu bạn có bất kỳ khoản đầu tư hoặc tài sản tài chính ở nước nào khác ngoài Hoa Kỳ, bạn có thể cần phải nộp Bản Tố cáo Tài sản Tài chính Nước ngoài (Biểu mẫu IRS 8938) cùng với tờ khai thuế của bạn và Báo cáo Tài khoản Ngân hàng Ngoại tệ (Mẫu 114 của FinCen ) với Bộ Tài chính.
• Trước khi bạn rời Hoa Kỳ, có thể cần phải có giấy phép đi biển từ IRS. Điều này áp dụng cho chủ thẻ xanh, người nước ngoài cư trú và người nước ngoài không thường trú.
• Bạn có thể hội đủ điều kiện nhận các khoản trợ cấp theo hiệp ước thuế mà Hoa Kỳ có với các nước khác.
• Nếu bạn cần giúp đỡ, hãy tìm kiếm các dịch vụ của một đại lý tham gia (EA) hoặc kế toán công (CPA).
• Những lời khuyên để giữ nguyên nghĩa vụ thuế của Hoa Kỳ
• "Đối với những người mới đến Hoa Kỳ, điều quan trọng là họ hiểu nếu họ muốn khấu trừ một khoản chi phí, họ phải có khả năng tài liệu chi phí đó", khuyên Debbie Kay, một kế toán viên được công nhận tại Larkspur, California. Tài liệu có nghĩa là bằng chứng thanh toán, chẳng hạn như biên nhận hoặc séc bị huỷ bỏ hoặc thậm chí là một tuyên bố thẻ tín dụng.
• Cuối cùng, mọi thứ bạn cần nhớ là được tổng kết bởi Charlie Mitchell, một đại lý tham gia ở Plano, Texas. Lời khuyên của ông:
• "Báo cáo toàn bộ thu nhập của bạn, nộp tờ khai thuế kịp thời, thanh toán bất kỳ khoản thuế nào đến hạn khi bạn nộp đơn hoặc thanh toán (và sau đó thanh toán), mở và đọc mọi thư nhận được từ IRS, và , nếu lá thư yêu cầu trả lời, hãy trả lời trong thời gian yêu cầu. "