Quản lý các khoản phải thu

Ngay cả một doanh nghiệp rất nhỏ cũng có thể quyết định cấp tín dụng cho khách hàng. Khoản tín dụng lớn hơn của SMB cho khách hàng như một cách để kinh doanh. Khoảng 1/6 trong tổng tài sản của các công ty công nghiệp của U. ở dạng các khoản phải thu để cho vay tín dụng là một khoản đầu tư lớn vào U.S ngày nay. Việc cấp tín dụng là thực tiễn thực hiện việc đầu tư vào khách hàng của bạn. Trước tiên, bạn phải quyết định xem khách hàng nào xứng đáng với khoản đầu tư đó.

Không phải tất cả các doanh nghiệp nhỏ đều cấp tín dụng. Thay vào đó, họ thực hiện tất cả doanh thu của họ trên cơ sở tiền mặt. Trong nhiều trường hợp, điều này làm cho họ bán hàng và khách hàng bởi vì, giống như vậy hay không, chúng ta sống trong một xã hội có tín dụng. Nếu nhà cung cấp cần đặt hàng lớn hơn từ một công ty, thì nhà cung cấp đó có thể không có tiền để thanh toán cho tất cả trong trường hợp. Lệnh đó sẽ chuyển sang công ty khác trừ khi doanh nghiệp nhỏ của bạn mở rộng tín dụng. Các doanh nghiệp nhỏ đối mặt với một thương mại-off. Họ phải cân bằng chi phí cho việc cấp tín dụng đối với lợi ích của việc tăng doanh thu.

Hầu hết các doanh nghiệp nhỏ đều có hai loại khách hàng. Họ có khách hàng B2B hoặc khách hàng tín dụng thương mại. Tín dụng thương mại chỉ đơn giản là mở rộng tín dụng cho các công ty khác. Các doanh nghiệp nhỏ cũng có khách hàng B2C hoặc khách hàng tín dụng tiêu dùng, đó là công chúng.

Điều gì tạo nên chính sách tín dụng cho một công ty?

Nếu một công ty phân tích chi phí / lợi ích và đưa ra quyết định rất quan trọng để mở rộng tín dụng cho khách hàng của mình, thì nó phải thiết lập các thủ tục cho tín dụng và thu thập các tài khoản.

Thường có ba phần của chính sách tín dụng tốt:

1. Điều khoản bán hàng

   Các điều khoản bán hàng cho một khách hàng tín dụng cho biết công ty sẽ bán sản phẩm hoặc dịch vụ của mình như thế nào. Liệu công ty có yêu cầu bán tiền mặt hay nó sẽ mở rộng tín dụng? Quyết định này được thực hiện thông qua quá trình phân tích tín dụng và xác định ai nên được cấp tín dụng.

   Nếu doanh nghiệp nhỏ quyết định cấp tín dụng cho khách hàng thì phải xác lập các điều khoản. Các điều khoản này sẽ bao gồm thời hạn tín dụng và bất kỳ chiết khấu nào bạn quyết định cung cấp cho khách hàng cùng với khoảng thời gian chiết khấu.

   Điều khoản bán hàng có thể giống như sau: 2/10, net 30. Điều này có nghĩa là bạn cung cấp cho khách hàng của bạn giảm giá 2% nếu thanh toán trong 10 ngày. Nếu họ không giảm giá thì hóa đơn của họ sẽ đáo hạn trong 30 ngày.

2. Phân tích tín dụng

   Khi xác định chính sách tín dụng, một công ty xác định cách họ sẽ cấp tín dụng cho người tiêu dùng và doanh nghiệp. Họ sử dụng một số phương pháp để làm điều này bao gồm cả kéo báo cáo tín dụng, đánh giá tín dụng của 5C, và điểm tín dụng.

3. Chính sách thu hộ

   Nếu một công ty đưa ra quyết định cung cấp tín dụng cho khách hàng của mình, họ cần phát triển một chính sách về bộ sưu tập mà nó sẽ sử dụng để giám sát các tài khoản tín dụng.Hầu hết các công ty sử dụng hai phương pháp. Họ sử dụng khoảng thời gian thu thập trung bình và lịch trình thanh toán nợ phải thu.

   Khoảng thời gian thu hoạch trung bình (ACP) sẽ cho chủ doanh nghiệp biết trung bình cần thu thập tài khoản tín dụng. Chủ doanh nghiệp có thể so sánh ACP với các công ty khác trong ngành của mình và ACP từ những năm khác. ACP cung cấp cho chủ doanh nghiệp một lượng dữ liệu phong phú để làm việc. Nếu ACP đang tăng lên, thì chủ doanh nghiệp nên hành động thu thập dữ liệu tích cực hơn trên các tài khoản tín dụng của mình.

   Lịch trình thanh toán nợ phải thu cũng là một công cụ có giá trị. Bạn có thể thấy trong một nháy mắt tỷ lệ phần trăm của tài khoản tín dụng của bạn là muộn và bao nhiêu là trễ đến mức được coi là uncollectible. Giữa lịch trình lão hóa và ACP, chủ doanh nghiệp tương đối dễ dàng hơn để theo dõi các tài khoản tín dụng và khắc phục bất kỳ vấn đề nào có thể ảnh hưởng đến dòng tiền mặt của công ty trước khi chúng xảy ra.