Tìm hiểu Làm thế nào để đóng góp IRA của Spousal

Nhiều cặp vợ chồng đang bỏ lỡ một cách tuyệt vời để tiết kiệm - đóng góp vào một IRA vợ chồng không làm việc. Bạn có thể không được nhận thức của vợ chồng IRA quy định cho phép này. Đây là cách hoạt động.

Bạn phải có thu nhập

Để thực hiện bất kỳ khoản đóng góp của IRA, bạn phải có thu nhập kiếm được bằng hoặc lớn hơn số tiền đóng góp của IRA. Đối với khoản đóng góp của vợ / chồng IRA, miễn là một trong số bạn có đủ thu nhập, bạn có thể đóng góp cho vợ / chồng không có thu nhập kiếm được.

Điều đó có nghĩa là bạn có thể đóng góp cho một IRA vợ chồng cho một người phối ngẫu không làm việc.

Giới hạn đóng góp cho IRA vợ chồng là những giới hạn tương tự như IRA truyền thống và Roth. Trong năm 2016, có nghĩa là khoản đóng góp IRA tối đa cho phép là $ 5, 500 nếu bạn dưới 50 tuổi và $ 6,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.

Nếu thu nhập của bạn không quá cao, bạn có thể làm cho IRA đóng góp cho vợ hoặc IRA truyền thống hay Roth IRA. Trong năm 2016, nếu thu nhập gộp được điều chỉnh của bạn (AGI) là 184.000 đô la hoặc ít hơn thì bạn có thể thực hiện một khoản đóng góp của vợ chồng Roth IRA thay mặt cho một người phối ngẫu không làm việc.

Tôi khuyên mọi người đủ điều kiện để đóng góp cho Roth IRA để làm như vậy. Roth đóng góp vào sau thuế và phát triển miễn thuế. Về lâu dài, bằng cách sử dụng Roth có thể mang lại kết quả tốt hơn cho bạn khi nghỉ hưu do Roth IRA rút tiền không được tính trong các công thức nhất định là một phần của mã thuế IRS.

Nếu thu nhập của bạn quá cao và bạn không đủ điều kiện để đóng góp cho Roth, thì bạn sẽ phải xem liệu khoản đóng góp của vợ / chồng IRA của bạn sẽ được khấu trừ hoặc không được khấu trừ.

Nếu sử dụng IRA truyền thống, xem bạn có thể bỏ nó

Nếu không ai trong hai bạn có kế hoạch nghỉ hưu do công ty tài trợ, khoản đóng góp IRA truyền thống của IRA và Spousal IRA sẽ được khấu trừ hoàn toàn.

Nếu bạn được bảo hiểm bởi một kế hoạch nghỉ hưu được tài trợ bởi công ty (thông qua chủ của bạn hoặc kế hoạch của bạn nếu tự làm chủ) hơn là trước khi xác định liệu đóng góp có được khấu trừ hay không, bạn phải tìm kiếm những hạn chế về thu nhập. Nếu thu nhập của bạn quá cao, đóng góp của IRA không được khấu trừ.

Có hai giới hạn về thu nhập được áp dụng. Cách thứ nhất áp dụng cho khả năng của bạn để khấu trừ khoản đóng góp IRA của chính bạn nếu bạn cũng tham gia vào kế hoạch nghỉ hưu của công ty. Trong năm 2016, bạn có thể khấu trừ khoản đóng góp của IRA nếu lợi tức gộp được điều chỉnh của bạn dưới $ 98, 000.

Quy tắc về thu nhập thứ hai áp dụng cho khả năng của bạn để trừ khoản đóng góp của vợ / chồng IRA. Nếu bạn đang đóng góp cho vợ chồng IRA thay cho người phối ngẫu không được bảo hiểm bởi một kế hoạch do công ty tài trợ, nhưng bạn được bảo hiểm bởi một kế hoạch của công ty thì năm 2016, bạn vẫn có thể khấu trừ IRA vợ chồng nếu thu nhập được điều chỉnh của bạn $ 184, 000 hoặc ít hơn.

Thậm chí nếu bạn không đủ điều kiện để khấu trừ khoản đóng góp của IRA, bạn vẫn có thể đóng góp IRA không được khấu trừ, trong nhiều trường hợp có thể cung cấp một mục nhập cửa trở lại vào Roth IRA. Các IRA không thể được khấu trừ vẫn tăng thuế trì hoãn thuế và có lợi cho việc bảo vệ chủ nợ (bảo vệ chủ nợ đối với IRA khác nhau theo luật của tiểu bang).

Có người phối ngẫu trẻ tuổi không làm việc?

Có một giới hạn độ tuổi tối đa cho đóng góp của IRA truyền thống là 70 1/2. Bạn có thể sử dụng một khoản đóng góp của vợ / chồng cho IRA cho một người phối ngẫu trẻ tuổi để vượt qua. Nếu bạn đang làm việc và trên 70 tuổi rưỡi, nhưng có một người phối ngẫu trẻ tuổi không làm việc dưới 70 tuổi 1/2, sử dụng các quy tắc IRA vợ chồng, bạn có thể đóng góp IRA cho họ.

Bottom Line

Khi được sử dụng hợp lý, khoản đóng góp của vợ / chồng IRA có thể cho phép bạn đưa thêm tiền vào các tài khoản được ưu đãi thuế.