Khấu trừ vào quỹ hưu trí Các phân phối

Phân phối quỹ từ kế hoạch nghỉ hưu sẽ bị khấu trừ thuế thu nhập của liên bang và tiểu bang. Tỷ lệ khấu trừ thuế thu nhập liên bang phụ thuộc vào loại kế hoạch nghỉ hưu và tần suất phân phối.

Sự phân bổ định kỳ từ Kế Hoạch Hưu Bổng hoặc Hưu Bổng

Các khoản phân bổ định kỳ từ kế hoạch hưu bổng hoặc niên kim phải khấu trừ bằng cách sử dụng các phương pháp như thu nhập tiền lương, bằng cách sử dụng các khoản trợ cấp khấu trừ để xác định mức thuế phải khấu trừ.

Bạn thông báo với quản trị viên về kế hoạch nghỉ hưu của bạn về trợ cấp khấu trừ của bạn bằng Mẫu W-4P. Người ta cũng có thể chọn không được khấu trừ thuế đối với các khoản phân phối định kỳ bằng cách đánh dấu vào ô 1 trên Mẫu W-4P.

Trong ấn bản 575, IRS nói, "Trừ khi bạn chọn không giữ lại, tiền niên kim của bạn hoặc các khoản thanh toán định kỳ tương tự (không phải là phân phối rollover đủ điều kiện) sẽ được coi như tiền lương cho các mục đích khấu trừ. như là hàng tuần, hàng tháng, hàng năm) trong một khoảng thời gian lớn hơn một năm (chẳng hạn như 15 năm hoặc suốt đời) Bạn nên trao cho người thanh toán giấy chứng nhận khấu trừ đã hoàn thành (mẫu W-4P hoặc mẫu tương tự do người trả tiền cung cấp ) Nếu không, thuế sẽ bị giữ lại như thể bạn lập gia đình và đòi ba khoản khấu trừ. "

Các khoản phân bổ không kéo dài từ các tài khoản hưu trí cá nhân Các khoản phân bổ không thời gian từ các khoản hưu trí cá nhân và các khoản tiền hưu bổng phải chịu khấu trừ thuế thu nhập liên bang với mức lãi suất cố định là 10%.

Phân phối không thời gian là bất kỳ sự phân bố nào không lặp lại định kỳ, như phân phối một lần. Trong ấn phẩm 575, IRS nói, "Trừ khi bạn chọn không giữ lại, tỷ lệ khấu trừ đối với một phân phối không định kỳ (một thanh toán khác với thanh toán định kỳ) không phải là phân phối rollover đủ điều kiện là 10% của phân phối.

Bạn cũng có thể yêu cầu người trả tiền khấu trừ thêm một khoản tiền bằng cách sử dụng Mẫu W-4P.

Cụ thể, đối với các tài khoản hưu trí cá nhân, IRS nói trong Ấn phẩm 590, "Thuế thu nhập liên bang không được phân phối từ kế hoạch nghỉ hưu của người sử dụng lao động (như kế hoạch 401 (k) hoặc 403 (b) của người sử dụng lao động ) có thể khấu trừ thuế thu nhập liên bang với mức lãi suất cố định là 20%. Phân phối không định kỳ từ kế hoạch của chủ nhân bao gồm các khoản phân phối một lần, bao gồm cả các phân phối có thể được chuyển sang kế hoạch khác. Tuy nhiên, nếu phân phối được chuyển trực tiếp sang một kế hoạch hưu trí khác trong chuyển khoản của người quản lý ủy thác, thì không bắt buộc phải khấu trừ thuế.

Tröø ngaân khoaûn An Sinh Xaõ hoäi

Ngöôøi thueá naøy coù theå quyeàn mieãn phí thu nhaäp lieân bang cuûa quyeàn lôïi An Sinh Xaõ Hoäi. Thuế thu nhập liên bang có thể bị khấu trừ ở mức 7%, 10%, 15% hoặc 25%. Sử dụng Mẫu W-4V (PDF) để Cục Quản Lý An Sinh Xã Hội biết quý vị muốn giữ lại bao nhiêu thuế.