Của 529 Kế hoạch Tiết kiệm cho Trường Cao đẳng

Có rất ít điều khiến cha mẹ, người thân, nhà hoạch định tài chính và sinh viên bị ràng buộc vào đại học giống như sự sẵn có của Kế Hoạch Tiết Kiệm Cao đẳng Phần 529. Trong khi các tài khoản này không kiếm tiền cho các khoản chi phí đại học xuất hiện kỳ ​​diệu - bạn vẫn cần tiết kiệm tiền trong một thời gian dài - họ làm cho việc quản lý tiền đó dễ dàng và hiệu quả hơn, đồng thời cung cấp một số lợi ích về thuế để tăng lên.

Lợi ích lớn nhất, mặc dù, đến khi đó là thời gian cho học sinh để bắt đầu áp dụng cho cao đẳng. Biết rằng có tiền đã được lưu cho mục đích này làm cho toàn bộ quá trình áp dụng cho viện trợ tài chính và tìm kiếm học bổng ít căng thẳng hơn.

Trước khi có kế hoạch Mục 529, cha mẹ muốn tiết kiệm cho chương trình giáo dục đại học của con mình có ít lựa chọn.

Các lựa chọn này về cơ bản bị hạn chế bởi việc tên đứa trẻ hoặc cha mẹ 'đã đi vào tài khoản. Mọi thứ thay đổi vào năm 1996 khi Quốc hội thông qua Đạo luật bảo vệ việc làm của doanh nghiệp nhỏ. Theo điều khoản của hành động này, các tài khoản trường cao đẳng phần 529 đã được tạo ra. Những tài khoản này cung cấp cho cha mẹ những lợi ích về thuế hấp dẫn để tiết kiệm tiền cho trường đại học, và vẫn cho phép họ giữ được quyền kiểm soát vĩnh viễn tài sản. Dưới đây là một số điểm quan trọng nhất cần lưu ý khi xem xét 529 kế hoạch để giúp tiết kiệm cho đại học:

Các quy tắc đủ điều kiện liên quan đến các kế hoạch của Phần 529 là tự do hơn nhiều so với các khoản tiết kiệm xung quanh khác như Roth IRAs. Bất cứ ai cũng có thể đóng góp vào kế hoạch Mục 529, bất kể họ làm ra bao nhiêu tiền; tuy nhiên, họ cần nhận thức được những hạn chế về thuế quà tặng của U. S. và hiểu cách thức những món quà lớn hơn có thể ảnh hưởng đến thuế đánh vào bất động sản cuối cùng của họ.

Cha mẹ và những người khác muốn giúp bỏ tiền dành cho chi phí đại học sử dụng các tài khoản đầu tư ưu đãi thuế, biết rằng bất kỳ sự gia tăng nào trong các tài sản đó đều không phải là thuế thu nhập của liên bang và tiểu bang. Tất cả tiền rút ra được sử dụng cho các chi phí giáo dục đại học đủ tiêu chuẩn được miễn thuế thu nhập liên bang. 33 bang và District of Columbia cũng miễn thuế của tiểu bang đối với thu hồi, với một số ưu đãi khác.

Phân phối

Khi mở tài khoản Phần 529, cha mẹ hoặc chủ sở hữu tài khoản phải chỉ định người thụ hưởng. Người thụ hưởng được chỉ định này thường là học sinh cuối cùng sẽ vào đại học.

Khi phân phối được thực hiện từ tài khoản cho các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn cho người thụ hưởng này, không có thuế đánh vào sự tăng trưởng của đầu tư ban đầu. Chi phí giáo dục được định nghĩa rộng rãi trong các kế hoạch 529 và có thể bao gồm những thứ như đồng phục, sách, và thậm chí giao thông.

Nếu phân phối không được coi là có đủ điều kiện thì thuế thu nhập liên bang sẽ phải trả cho sự phát triển của các khoản đầu tư phân bổ và có thể bị phạt 10%.

Tính linh hoạt của chủ sở hữu

Nếu người thụ hưởng được chỉ định không đi học đại học, hoặc tiền vẫn không sử dụng, cha mẹ hoặc chủ sở hữu tài khoản có thể thay đổi người thụ hưởng - ví dụ như với một đứa cháu hoặc một người bạn.

Các quy tắc của IRS rất linh hoạt và cho phép người hưởng lợi được thay đổi cho bất kỳ thành viên trực tiếp trong gia đình nào, cũng như con cháu của người hưởng lợi ban đầu.

Ảnh hưởng của Trợ cấp Tài chính

Tài khoản Phần 529 thường được coi là tài sản của phụ huynh, có nghĩa là 5. 6% giá trị dự kiến ​​sẽ được sử dụng cho trường đại học. Điều này tạo ra lợi thế đáng kể cho các tài khoản lưu ký UGMA / UTMA, yêu cầu 20% tài sản được sử dụng cho trường cao đẳng.

Các nhà cung cấp 529 Phần

Kế hoạch 529 của mỗi tiểu bang có một chút khác biệt, và nhiều bang sử dụng các nhà quản lý đầu tư khác nhau để giám sát tài sản quỹ. Các lựa chọn đầu tư của bạn thường được giới hạn trong các quỹ tương hỗ được cung cấp trong mỗi kế hoạch độc đáo. Trong khi bạn có thể sử dụng bất kỳ kế hoạch nào để đi học đại học ở bất kỳ tiểu bang nào, bạn nên kiểm tra xem các khoản trợ cấp thuế thu nhập của tiểu bang có thể áp dụng cho bạn hay không.

Tóm lược

Phần 529 Kế hoạch Tiết kiệm Cao đẳng phải nằm ở vị trí hàng đầu trong danh sách dành cho cha mẹ và những người khác muốn tiết kiệm cho việc học của người thân. Mặc dù có một số quy tắc đòi hỏi sự hiểu biết, lợi ích về thuế và tính linh hoạt của các chủ đầu tư trong các kế hoạch này làm cho họ đáng đầu tư thời gian. Thêm vào đó, cuối cùng bạn sẽ cảm thấy hài lòng khi nhìn thấy bạn học mà bạn đã giúp vượt qua giai đoạn đó và nhận được bằng tốt nghiệp đến thời điểm tốt nghiệp.