Thuế khấu trừ đối với các khoản chi khi bạn bán nhà

Bán nhà có thể phức tạp đủ ngay cả trước khi bạn xem xét tất cả những hàm ý về thuế. Một trong những mối quan tâm lớn nhất là bạn có thể thấy mình chịu trách nhiệm về thuế lợi tức vốn tùy thuộc vào bản chất của tài sản bạn đang bán. Bộ luật doanh thu nội bộ đưa ra một loại trừ-bạn không phải chịu thuế trên phần lợi nhuận này - nhưng chỉ khi tài sản đó là nơi ở chính của bạn và nó đáp ứng một số quy tắc.

Điều đó cho biết, lợi ích của bạn có thể là nhiều hơn loại trừ có sẵn cho bạn hoặc tài sản bạn đang bán có thể không đủ điều kiện. Điều này có thể khiến bạn tự hỏi nếu bất kỳ chi phí nào có liên quan đến việc bán hàng được khấu trừ thuế để bạn có thể giảm gánh nặng thuế của bạn. Bạn có thể có những câu hỏi như:

• Có bất kỳ công việc touchup bạn đã làm ngay trước khi liệt kê ngôi nhà đi vào chơi?
• Có tính sơn không?
• Có thuế tiểu bang phải trả khi bán không?
• Điều gì có thể được trừ đi từ lợi ích vốn?
• Còn việc bán thiết bị gì?

Đây là những gì bạn cần biết trước khi trồng mà bán trên bãi cỏ của bạn.

Bán nhà chính của bạn

Bạn có thể đưa tất cả các loại chi phí bán hàng vào chi phí căn nhà của bạn. Tăng cơ sở chi phí điều chỉnh làm giảm sự tăng vốn của bạn vì đây là những gì đã được trừ đi từ giá bán để xác định mức tăng hoặc giảm trong một số trường hợp - bạn đã nhận ra. Nếu bạn có lợi ít hơn, bạn sẽ có nhiều khả năng rơi vào giới hạn loại trừ và nếu bạn không bị loại trừ thì bạn sẽ phải trả thuế ít hơn.

Đó là một việc tốt xung quanh.

Bạn có thể khấu trừ bất kỳ chi phí hợp lý và tiêu chuẩn nào để bán nhà của bạn, và vâng, bao gồm cả sơn. Nó cũng bao gồm tất cả các khoản phí bạn phải trả khi đóng cửa, cộng với bất kỳ cải tiến kéo dài tuổi thọ hữu ích của ngôi nhà. IRS nói rằng những cải tiến sau đây sẽ làm tăng cơ sở chi phí của bạn trong nhà:

• Bổ sung và các cải tiến khác có thời gian sử dụng hữu ích hơn một năm
• Đánh giá đặc biệt cho cải tiến địa phương
• Số tiền bạn đã dành sau tai nạn để khôi phục tài sản bị hư hỏng.

Phần Cơ sở Điều chỉnh của IRS Publication 523 cung cấp danh sách đầy đủ các điều chỉnh có thể thực hiện được với cơ sở chi phí của bạn.

Về sự loại trừ đó

Hầu hết mọi người không phải lo lắng về việc trả thuế lợi tức khi bán nhà vì các cặp vợ chồng có thể loại trừ tối đa 500.000 đô la và người nộp thuế duy nhất có thể loại trừ lên tới 250.000 đô la Mỹ. cũng như với hầu hết mọi thứ liên quan đến thuế, có một số quy tắc đủ điều kiện. Hoàn cảnh của bạn phải vượt qua kiểm tra quyền sở hữu và kiểm tra sử dụng.

Cả hai vợ chồng - hoặc một người đóng thuế nếu anh ta không kết hôn - phải sống trong nhà trong ít nhất hai năm năm cuối cùng với ngày bán.Bạn phải sở hữu tài sản trong ít nhất hai trong số năm năm đó. IRS số liệu làm cho nó trở thành ngôi nhà chính của bạn. Nếu bạn đã lập gia đình và nộp một bản khai thuế chung, chỉ có một trong số bạn cần phải vượt qua kiểm tra quyền sở hữu.

Bây giờ đây là nơi nó được khôn lanh và nơi IRS thực sự hào phóng: Bạn không phải sở hữu nhà ở và sống trong nó cùng một lúc trong cùng một khoảng thời gian hai năm, chẳng hạn như nếu bạn sống trong nhà như là một người thuê nhà trong một thời gian trước khi mua nó.

Cả hai quyền sở hữu và sử dụng phải xảy ra trong năm năm ngay trước khi bạn bán nhà, tuy nhiên. Bạn cũng không phải sống ở đó vào thời điểm bạn bán nó. Giai đoạn cư trú hai năm của bạn có thể xảy ra bất cứ lúc nào miễn là nó trong vòng năm năm đó.

Nếu bạn có đồng chủ sở hữu - ví dụ: bạn đã mua bất động sản với người khác mà bạn chưa kết hôn - mỗi chủ sở hữu có thể bị mất $ 250,000.

Có một lần bắt cuối cùng. Bạn-hoặc bạn hoặc vợ / chồng hoặc đồng chủ sở hữu của bạn-không thể tuyên bố một sự loại trừ cho một lợi ích từ việc bán nhà khác trong vòng hai năm ngay trước khi bán nhà.

Lợi ích thu được từ việc tăng trưởng vốn dài hạn là gì?

Bất kỳ khoản lợi tức nào bạn nhận ra qua số tiền bị loại trừ này sẽ bị tính thuế như một khoản tăng vốn dài hạn nếu bạn sở hữu căn nhà trong hơn một năm. Mức thuế suất tăng vốn dài hạn là 0 phần trăm hoặc 15 phần trăm, tùy thuộc vào khung thuế thu nhập của bạn.

Tỷ lệ không có thể áp dụng nếu thu nhập thường xuyên của bạn nằm trong khung thuế 10 hoặc 15 phần trăm. Những người đóng thuế này phải trả mức thuế lợi tức vốn dài hạn 5 phần trăm trước năm 2008, nhưng điều đó đã thay đổi.

Hầu hết người nộp thuế nộp thuế lợi tức theo tỷ lệ 15 phần trăm, tuy nhiên, hãy dành 15 phần trăm lợi tức chịu thuế của bạn cho IRS. Kiểm tra mức thuế suất thuế lợi tức trong tiểu bang của bạn. Bất kỳ thuế nào của tiểu bang mà bạn phải trả khi bán nhà sẽ không làm giảm mức tăng vốn của bạn, nhưng ít nhất bạn cũng có thể bao gồm các khoản thuế khác của bang mà bạn đã thanh toán theo Schedule A nếu bạn liệt kê các khoản khấu trừ của bạn.

Nếu bạn sở hữu bất động sản dưới một năm, đó là tăng vốn ngắn hạn và nó sẽ không đủ điều kiện để loại trừ. Loại thuế lợi tức này được đánh thuế theo thuế suất thông thường cùng với thu nhập khác của bạn. Nói cách khác, bạn sẽ phải trả bất kỳ khung thuế nào bạn đang ở sau khi lấy tất cả các khoản tín dụng thuế và khấu trừ thuế có sẵn.

Điều gì về tài sản riêng biệt?

Vậy điều gì sẽ xảy ra với tủ lạnh ở nhà và các thiết bị khác? Đây được xem là tài sản riêng biệt từ nhà bạn. Nếu bạn bán chúng một cách riêng biệt, rất có thể bạn sẽ làm như vậy ít hơn những gì bạn trả cho họ. Thật không may, nếu bạn mất một-và có thể bạn sẽ-mất này không phải là khấu trừ thuế.

Bạn vẫn có thể thu lại được một khoản tiền bằng cách bán chúng. Nếu thiết bị gia đình là khá mới, bạn sẽ có thể đào một biên nhận cho giá mua của họ. Nếu các thiết bị cũ hơn, chúng có thể không có nhiều giá trị, nhưng bạn có thể có được một ý tưởng về các giá trị thị trường công bằng bằng cách duyệt qua phân loại địa phương, eBay hoặc Craigslist cho các thiết bị tương tự.Tất nhiên, số tiền thu được cũng tượng trưng cho thu nhập chịu thuế, vì vậy bạn chỉ có thể muốn tiết kiệm cho mình một số tình tiết tăng thêm bằng cách đưa họ vào bán nhà.