Chọn Trạng thái Nộp hồ sơ của bạn với Thuế Thu nhập Liên bang

Bạn có một và chỉ một tình trạng nộp hồ sơ. Tình trạng nộp hồ sơ của bạn được xác định phần lớn bởi việc bạn được coi là kết hôn vào cuối năm.

Tình trạng hồ sơ là gì?

Tình trạng nộp hồ sơ của một người xác định mức thuế và mức khấu trừ tiêu chuẩn áp dụng cho một tờ khai thuế cụ thể.

Sự quyết tâm này chủ yếu chịu ảnh hưởng bởi tình trạng hôn nhân của người đó vào ngày cuối cùng của năm.

Nếu bạn kết hôn vào ngày cuối cùng của năm , bạn được coi là kết hôn vì mục đích thuế cho năm đó. Nếu bạn không kết hôn vào ngày cuối cùng của năm, bạn được coi là không kết hôn vì mục đích thuế cho năm đó. Có những tình huống đặc biệt mà những người có gia đình có thể được coi là không lập gia đình với mục đích đủ điều kiện để lãnh đạo hộ gia đình ngay cả khi họ không ly hôn hoặc ly thân hợp pháp.

• Tình trạng hồ sơ đơn

Tình trạng nộp hồ sơ đơn được sử dụng bởi những người chưa lập gia đình vào ngày cuối cùng của năm. Những người đóng thuế đơn lẻ có thể đòi bồi thường cho một người phụ thuộc có thể hội đủ điều kiện để có được trạng thái nộp đơn của Người đứng đầu Hộ gia đình, điều này sẽ mang lại nhiều lợi ích về thuế.

• Người đứng đầu Tình trạng Nộp hồ sơ Hộ gia đình

Nếu bạn độc thân và đang chăm sóc cho một người phụ thuộc hơn sáu tháng, bạn có thể hội đủ điều kiện để có được trạng thái nộp đơn Hộ gia đình (HOH). Tình trạng nộp hồ sơ này có lợi từ việc khấu trừ tiêu chuẩn cao hơn và thuế suất thấp hơn so với những người chỉ là những người nộp đơn.

Các tiêu chí này rất nghiêm ngặt, vì chỉ một số loại người phụ thuộc liên quan chặt chẽ mới đủ điều kiện cho người nộp thuế có trạng thái HOH. Ngoài ra, trong những trường hợp nhất định, một người kết hôn với người phụ thuộc có thể hội đủ điều kiện cho HOH nếu người đó đã sống ngoài người vợ / chồng của mình trong sáu tháng cuối cùng của năm trở lên.

• Đệm góa / Vợ chồng có tình trạng nộp đơn ở trẻ vị thành niên

Nếu bạn chưa lập gia đình vì vợ / chồng của bạn chết trong năm, bạn vẫn có thể nộp chung hoặc riêng rẽ với tư cách là một người kết hôn cho năm đó, dù bạn có người phụ thuộc hay không. Sau năm đầu tiên của cái chết, nếu bạn vẫn chưa lập gia đình và có con còn phụ thuộc, sau đó bạn có thể nộp theo trạng thái nộp hồ sơ Đệm Góa / Đuôi (Qualifying Widow / Widower - QW). Điều này sẽ cho phép bạn tiếp tục hưởng lợi từ cùng một khấu trừ tiêu chuẩn và cùng mức thuế suất như đối với các cặp vợ chồng nộp đơn chung. Bạn có thể yêu cầu nộp hồ sơ khai thuế QW cho tổng cộng hai năm. Nếu bạn vẫn chưa lập gia đình sau hai năm, tình trạng nộp hồ sơ của bạn sẽ thay đổi đối với người độc thân hoặc chủ hộ gia đình.

Lưu ý đối với vợ chồng sống sót: Trong năm mà vợ / chồng của bạn chết, bạn có thể nộp đơn xin ly dị hoặc ly hôn. Trong hai năm tiếp theo, bạn có thể nộp là Người góa phụ đủ tiêu chuẩn. Bạn phải có ít nhất một đứa trẻ là người phụ thuộc.Nếu bạn kết hôn lại, bạn không thể nộp là Người góa phụ đủ tiêu chuẩn, thay vào đó bạn sẽ sử dụng một trong các trạng thái nộp đơn đã lập gia đình.

• Nộp hồ sơ xin nhập hôn

Nếu bạn kết hôn, bạn có thể chọn nộp cùng với vợ / chồng của bạn một tờ khai thuế. Bản khai thuế chung kết hợp thu nhập và khấu trừ của mỗi vợ / chồng.

Để nộp cùng nhau, cả bạn và vợ / chồng của bạn phải đồng ý nộp tờ khai thuế chung, và cả hai phải ký tên vào tờ khai. Hợp đồng nộp đơn gia đình (MFJ) cung cấp nhiều lợi ích về thuế hơn là nộp đơn riêng.

• Đã lập gia đình riêng

Nếu bạn kết hôn, bạn và vợ / chồng của bạn có thể nộp tờ khai thuế riêng biệt. Đã lập gia đình nộp đơn riêng (MFS) người nộp thuế có điều trị thuế ít nhất có lợi. Nhưng tình trạng MFS là một cách để đạt được các khoản nợ thuế riêng biệt, đó là một lợi ích không thể bỏ qua. Những người đóng thuế đã lập gia đình nên cân nhắc cẩn thận liệu việc nộp đơn hoặc trả riêng biệt sẽ có lợi nhất cho tình trạng tài chính độc nhất của họ.

Lý do vợ chồng kết hôn để ly thân: Có những lý do rất tốt để chồng và vợ nộp tờ khai thuế riêng. Một số lý do chính đáng để nộp đơn bao gồm:

• Một người phối ngẫu muốn nộp thuế, nhưng người kia không muốn nộp đơn.
• Một người phối ngẫu nghi ngờ rằng sự trả lại chung có thể không chính xác.
• Một người phối ngẫu không muốn chịu trách nhiệm thanh toán thuế được ghi trên tờ khai chung.
• Một người phối ngẫu nợ tiền thuế, và người kia sẽ được hoàn lại.
• Vợ chồng ly thân, nhưng chưa ly hôn, và họ muốn duy trì tài chính riêng biệt càng tốt.

Khi bạn nộp đơn riêng, bạn vẫn phải hợp tác và chia sẻ thông tin thuế. Nếu cả hai cùng có con, bạn phải phối hợp với ai để yêu cầu bồi thường cho trẻ em là người phụ thuộc. Cuối cùng, vợ chồng nộp đơn riêng phải được khấu trừ tiêu chuẩn hoặc phải ghi cả hai khoản khấu trừ. Những người chọn nộp đơn xin ly hôn Không tách riêng một số khoản trợ cấp thuế và tín dụng thuế. Trong khi nộp đơn chung có thể trong một số trường hợp dẫn đến thuế liên bang thấp hơn, việc nộp thuế riêng rẽ tạo ra riêng khoản nợ thuế cho mỗi vợ / chồng, có thể hữu ích trong việc giảm thiểu rủi ro thuế.