Mức đóng góp 401 (k) là gì?

Cho rằng kế hoạch nghỉ hưu 401 (k) có thể là một cách hiệu quả để che chở tiền từ thuế, xây dựng sự giàu có như là cổ tức, lãi suất và tiền thuê của bạn đổ vào và được tái đầu tư mà không có một xu nào chuyển hướng tới IRS, Quốc hội, một cách dễ hiểu, đưa ra những giới hạn về số tiền bạn có thể đóng góp mỗi năm. Nếu không, một chủ doanh nghiệp thành công, giám đốc điều hành, diễn viên, bác sĩ, hoặc nhạc sĩ có thể đưa hàng triệu đô la vào kế hoạch 401 (k) mỗi năm, tất cả đều tránh thuế thu nhập.

Từ đó, sẽ làm gánh nặng cho việc tài trợ các dịch vụ thiết yếu của chính phủ, như quốc phòng và cơ sở hạ tầng, rơi thẳng vào vai của tầng lớp trung lưu và thấp hơn.

Ba loại hạn mức đóng góp 401 (k)

Nhược điểm của chính sách hợp lý này là tính toán số tiền bạn được phép đưa vào số 401 (k) có thể là một chút khôn lanh. Vì vậy, bạn phải cực kỳ cẩn thận để không vượt quá giới hạn đóng góp 401 (k) có hiệu lực trong bất kỳ năm nào. Điều gì làm cho các giới hạn phức tạp hơn một chút so với các IRA truyền thống hay IRA Roth là một thực tế rằng, với tất cả ý định và mục đích, có ba loại giới hạn khác nhau được đặt trên 401 (k) đóng góp của bạn.

Giới hạn Đóng góp Deferral 401 (k) Tự chọn là số tiền mà chủ tài khoản 401 (k) có thể đóng góp từ tiền lương của chính mình. Trong năm 2012, một phần của giới hạn 401 (k) được đặt ở mức 17.000 đô la. Trong những năm tới, nó sẽ tăng thêm 500 đô la dựa trên sự thay đổi tỷ lệ lạm phát.

• Hạn mức đóng góp 401 (k) của Khoản thu Cước (Catch-Up 401) là khoản tiền bổ sung mà người lao động trên 50 tuổi có thể đóng góp vào khoản tiết kiệm Hưu Trí của họ. Vào năm 2012, con số này được đặt ở mức $ 5, 500.
• Bổ sung 401 (k) Đóng góp Hạn chế đại diện cho quy tắc "bắt tất cả". Về cơ bản, tổng số tiền đóng góp của tất cả các khoản đóng góp dự định, cộng với đóng góp bắt kịp cộng với tiền bổ sung vào tài khoản của người sử dụng lao động trong việc kết hợp các quỹ hoặc hệ thống tiền thưởng vv không được vượt quá 100% mức bồi thường của bạn hoặc 50 đô la, 000 trong năm 2012. Để tính toán này, thu nhập được giới hạn ở $ 250, 000 cho năm 2012.

Điều đó bit cuối cùng là rất quan trọng. Về cơ bản, điều đó có nghĩa là hầu hết số tiền bạn có thể nhận được vào 401 (k) trong năm bất kỳ là $ 50, 000. Trong đó, chỉ có $ 17 000 có thể đến từ bạn lưu lại tiền túi của bạn thông qua khoản khấu trừ lương của riêng bạn . Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể thêm 5 500 đô la khác vào số tiền đó (hoặc tổng cộng 22 đô la Mỹ). Những người khác $ 33, 000 hoặc $ 27, 500, tùy thuộc vào tuổi của bạn và bạn có đủ điều kiện để nhận phần đóng góp bắt buộc, phải đến từ người sử dụng lao động của bạn hay không.Rất ít nhà tuyển dụng cung cấp đủ rộng rãi 401 (k) gói để tận dụng những loại giới hạn.

• Đối với trường hợp tốt nhất: Nếu bạn là chủ doanh nghiệp tự làm chủ với vợ / chồng của mình, có thể tạo một kế hoạch 401 (k) được cấu trúc sao cho gia đình bạn có thể dành 100.000 đô la một năm trong những nơi tạm trú trả thuế. Trong một sự nghiệp dài 30 hoặc 40 năm, giàu có bạn sẽ xây dựng có thể rất dễ dàng đạt được vào hàng chục triệu đô la. Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn vượt quá giới hạn đóng góp 401 (k) tại nơi trong năm?

Nếu bạn đóng góp nhiều tiền hơn vào tài khoản 401 (k) của mình hơn bạn được phép, bạn phải cho đến ngày 15 tháng 4 để thông báo kế hoạch trả lại tiền mặt cho bạn. Lệ phí quá mức này được gọi là sự trì hoãn quá mức.

Nếu bạn nhận được khoản khấu trừ thuế, bạn sẽ phải hoàn trả lại khoản tiền đó khi rút lại khoản hoãn lại nhưng bạn không phải chịu thêm 10% tiền phạt rút tiền sớm.

Trách nhiệm của bạn là nắm phần vượt quá 401 (k), không phải của chủ lao động. Nếu bạn không loại bỏ phần dư thừa trước thời hạn nộp thuế trong năm mà lỗi được thực hiện, bạn sẽ phải đối mặt với hình phạt cứng rắn, một hình thức đánh thuế hai lần và thậm chí có thể có toàn bộ kế hoạch nghỉ hưu của bạn được phân loại lại là không đủ điều kiện, mà có thể có ý nghĩa tài chính khổng lồ nếu bạn đã xây dựng được một quả trứng làm tổ phong nha.

Các khoản đóng góp 401 (k) có thể khác nhau đối với nhân viên bồi thường cao

Nếu bạn đủ điều kiện làm nhân viên được bồi thường cao, có nghĩa là kiếm hơn $ 115,000 từ chủ nhân của bạn vào năm 2012, bạn có thể có giới hạn thấp hơn 401 (k) so với bạn nếu không.

Lý do? Quốc hội muốn đảm bảo kế hoạch 401 (k) không chỉ được sử dụng để có lợi cho những người cao cấp trong cơ cấu quản lý. Do đó, tổng số phần trăm của 401 (k) tài sản do nhân viên cao bồi thường không thể vượt quá ngưỡng nhất định (về mặt kỹ thuật, tổng số tiết kiệm 401 (k) của người lao động được bồi thường cao không thể vượt quá 125% tỷ lệ phần trăm nhân viên không được bồi thường cao có đủ điều kiện trong bất kỳ năm dương lịch nào).

Nói cách khác, bạn có thể thấy mình phải đối mặt với những đóng góp thấp hơn vì các nhân viên khác trong công ty của bạn không tiết kiệm được nhiều tiền như họ cần phải tiết kiệm. Nó là không may, nhưng đó là cách các quy tắc được viết.

Nói chuyện với chuyên gia về hưu trí, luật sư thuế, kế toán viên, và / hoặc nguồn nhân lực nếu bạn có câu hỏi

Các quy tắc và quy định liên quan đến kế hoạch nghỉ hưu rất phức tạp. Nếu bạn phạm sai lầm, nó có thể làm tổn thương đáng kể tài chính của gia đình bạn. Nếu bạn nghĩ bạn có thể đã làm sai điều gì đó hoặc có nguy cơ vi phạm một trong những điều khoản về kế hoạch nghỉ hưu của bạn, hãy trao đổi với những người phù hợp và giải quyết vấn đề càng sớm càng tốt.