Hạn mức đóng góp của chương trình đủ điều kiện 2014

Những người tự kinh doanh hoặc các doanh nghiệp nhỏ phù hợp với các tiêu chí nhất định có thể tiết kiệm cho nghỉ hưu thông qua một kế hoạch có chất lượng được gọi là HR 10, một kế hoạch được sử dụng để được gọi là kế hoạch Keogh. Tôi vẫn sử dụng thuật ngữ Keogh vì kế hoạch có chất lượng dường như nói chung, và ngay cả IRS vẫn đề cập đến tên, vì vậy mọi người sẽ kết nối. Keogh là tên của người đầu tiên thiết kế các kế hoạch này vào năm 1962. Ông đã tạo ra Keogh Đạo luật cho LLCs, sở hữu độc quyền duy nhất hoặc quan hệ đối tác.

-1->

Nếu doanh nghiệp của bạn có cấu trúc như một trong những bên trên, hãy tìm hiểu thêm về các kế hoạch đủ điều kiện và giới hạn đóng góp tối đa của họ vào năm 2014.

Các hạn mức Kế hoạch Đạt tiêu chuẩn (Keogh) 2014

A Keogh tương tự như kế hoạch nghỉ hưu 401 (k), nhưng có hai loại. Kế hoạch lợi ích xác định giống như lương hưu truyền thống mà bạn có thể tài trợ với số tiền 205.000 đô la vào năm 2013 và 210.000 đô la vào năm 2014, lên tới 100% khoản tiền bồi thường. Nó làm cho nó một sự lựa chọn thú vị cho các cá nhân tự làm việc có tỷ lệ cao, những người muốn đóng góp thêm một đô la trước khi nghỉ hưu. Kế hoạch đóng góp được xác định cho phép bạn xác định số tiền bạn sẽ đưa vào mỗi năm. Bạn có thể nhận được Keogh Bạn xác định đóng góp sẽ được thực hiện mỗi năm. Bạn có thể làm điều này theo hai cách: chia sẻ lợi nhuận hoặc mua tiền. Với việc chia sẻ lợi nhuận, bạn có thể đóng góp tối đa 50.000 đô la vào năm 2012 và có thể khấu trừ tối đa 25% thu nhập. Những gì bạn chọn để đóng góp vào kế hoạch chia sẻ lợi nhuận có thể thay đổi mỗi năm.

Với kế hoạch mua tiền, bạn sẽ xác định ngay phần trăm lợi nhuận sẽ được đặt trong Keogh. Nhưng đóng góp đó là cần thiết nếu có lợi nhuận, và không thể thay đổi. Nếu không đóng góp, bạn sẽ phải đối mặt với một hình phạt.

Đóng góp cho từng loại kế hoạch được thực hiện trên cơ sở tiền thuế, có nghĩa là họ được đưa ra khỏi mức lương phải đóng thuế của bạn hoặc bạn có thể khấu trừ trước thuế thu nhập hàng năm của bạn.

Giống như truyền thống 401 (k), tiền đóng góp cho Keogh có thể được đầu tư cho khoản tiền thuế hoãn lại cho đến khi nghỉ hưu bắt đầu ở tuổi 59 1/2 và không muộn hơn 70 tuổi. Các khoản rút tiền được thực hiện trước thời điểm đó sẽ bị đánh thuế trên mức thu nhập của liên bang và có thể là tiểu bang và địa phương, cộng thêm, với một số ngoại lệ, bạn có thể bị phạt 10% phí phạt.

Bạn đầu tư số tiền kế hoạch đủ tiêu chuẩn của mình vào một loạt các khoản đầu tư điển hình. Bạn có thể chọn từ cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ và bất kỳ loại hình đầu tư nào khác.

Không giống như các loại kế hoạch hưu trí doanh nghiệp nhỏ khác, Keoghs phải được thiết lập trước cuối năm để được khấu trừ thuế thu nhập năm đó. Nhưng nếu bạn đã thành lập, bạn có thể đóng góp cho năm trước cho đến khi bạn nộp thuế.

HR 10s hoặc Kế hoạch Keogh có phù hợp với doanh nghiệp của bạn không?

Nếu bạn đang cân nhắc đến HR 10, bạn nên biết rằng họ cần nhiều giấy tờ hàng năm. Mẫu đơn IRS 5500 phải được nộp hàng năm, và đối với hầu hết chúng ta, điều này sẽ đòi hỏi sự trợ giúp của kế toán thuế hoặc chuyên gia tài chính. Trên thực tế, nếu bạn đang xem xét Keogh, có lẽ bạn nên thảo luận các lựa chọn của bạn với một kế hoạch tài chính hoặc cố vấn thuế. Tôi thậm chí không thể bắt đầu để bao gồm các phức tạp có thể có của các kế hoạch cho bạn và doanh nghiệp của bạn.

(Ngay cả trang IRS dường như thiếu thông tin.) Nếu bạn là một người hoạt động, SEP IRA có những giới hạn tương tự và đơn giản hơn nhiều để thiết lập và duy trì.

Nội dung trên trang này chỉ được cung cấp cho mục đích thảo luận và thông tin. Nó không nhằm mục đích tư vấn tài chính chuyên nghiệp và không nên là nền tảng duy nhất cho quyết định đầu tư hoặc quyết định về thuế của bạn. Trong bất kỳ trường hợp, thông tin này đại diện cho một khuyến nghị để mua hoặc bán chứng khoán.