Thuế Thuận lợi của Trái phiếu Tiết kiệm Tóm tắt

Trái phiếu tiết kiệm của Chương trình I được hưởng một số lợi ích về thuế mà không có ở hầu hết các khoản đầu tư có thu nhập cố định khác. Trước tiên, chúng ta hãy đề cập đến những điều cơ bản về thuế thu nhập trái phiếu lần đầu tiên trước khi được miễn thuế đặc biệt.

• Trái phiếu tiết kiệm loại I không phải chịu thuế của tiểu bang hoặc địa phương . Khi bạn đầu tư vào trái phiếu tiết kiệm Series I, bạn sẽ không phải trả thuế cho thu nhập từ lãi mà bạn kiếm được cho tiểu bang hoặc chính quyền địa phương. Điều này có nghĩa là nhiều tiền sẽ kết thúc trong túi của bạn vào cuối mỗi năm hơn nếu bạn sở hữu một trái phiếu thông thường.

• Trái phiếu tiết kiệm loại I thuộc chịu thuế liên bang . Khi bạn mua trái phiếu tiết kiệm Series I, bạn sẽ phải chịu thuế của chính phủ Liên bang về thu nhập từ lãi mà bạn kiếm được trong thời gian bạn giữ trái phiếu. Do thực tế là trái phiếu tiết kiệm Series I là loại trái phiếu đặc biệt được gọi là "phiếu giảm giá không" (có nghĩa là bạn sẽ không nhận được séc thường xuyên bằng thư, thay vào đó, lãi bạn kiếm được được cộng lại vào trái phiếu giá trị và bạn sẽ thu được lợi ích về sở thích của bạn), bạn có một sự lựa chọn giữa một trong hai phương pháp tính thuế: phương pháp tiền mặt hoặc phương pháp tính lũy kế. Phương thức tiền mặt có nghĩa là bạn sẽ chỉ phải trả thuế trái phiếu I khi bạn mua lại (nghĩa là bán lại) cho chính phủ Hoa Kỳ. Nếu bạn giữ trái phiếu của bạn trong 20 năm, thì bạn sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế nào trong khoảng thời gian đó, nhưng bạn sẽ phải trả thuế khi bạn bán khoản đầu tư. Nếu bạn chọn phương thức tính thuế tích lũy trên trái phiếu I của mình, bạn sẽ phải trả khoản thuế phải trả cho khoản lãi mà bạn kiếm được trong năm đã được cộng lại cho hiệu trưởng của bạn.

Bạn sẽ không phải trả

bất kỳ khoản nào

thuế trên thu nhập từ tiền lãi mà bạn kiếm được từ trái phiếu tiết kiệm của Chương trình I nếu bạn sử dụng chúng để trả chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn và bạn đạt được giới hạn về thu nhập. Chỉ cần tính là chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn? Các khoản này bao gồm: Học phí và lệ phí như các khóa học lab được yêu cầu cho một trường đại học hoặc cao đẳng

• Chi phí trả cho bất kỳ khóa học nào được yêu cầu như là một phần của chương trình cấp bằng của bạn hoặc chương trình cấp chứng chỉ.

Chi phí sách hoặc phòng và hội đồng

• không
• được tính là chi phí đủ tiêu chuẩn. Chi phí phải được phát sinh nhân danh bạn, vợ / chồng hoặc người phụ thuộc mà bạn yêu cầu được miễn thuế. Có một số điều kiện khác để thanh toán các khoản trái phiếu tiết kiệm Series I của bạn.
• Khoản đầu tư của tôi phải được mua sau năm 1989.

Bạn phải trả chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn trong năm thuế mà bạn kiếm được trong các trái phiếu tiết kiệm Series I của bạn.

• Bạn phải từ 24 tuổi trở lên vào ngày đầu tiên trong tháng mà bạn đã mua trái phiếu. Ví dụ, nếu bạn 18 tuổi, bạn sẽ không đủ điều kiện để sử dụng trái phiếu tiết kiệm của Chương trình Series I để chi trả cho bạn hoặc phí tổn trường cao đẳng của gia đình bạn; bạn vẫn bị kẹt với hóa đơn thuế.
• Nếu bạn đang sử dụng trái phiếu tiết kiệm Series I của bạn để trả tiền cho việc giáo dục đại học của một đứa trẻ hoặc trẻ vị thành niên khác mà bạn liệt kê là người sống phụ thuộc, các trái phiếu phải được đăng ký dưới tên của bạn và / hoặc tên của vợ / chồng của bạn. Bạn có thể liệt kê con bạn làm người thụ hưởng trái phiếu I, nhưng bạn không thể liệt kê chúng làm chủ sở hữu. Nếu không, bạn sẽ không được miễn thuế đối với trái phiếu của tôi khi sử dụng chúng để trả học phí.
• Nếu bạn kết hôn, bạn và vợ / chồng của bạn phải nộp một bản khai thuế chung để đủ điều kiện nhận trợ cấp thuế vụ Tiết kiệm Series I.
• Bạn phải đáp ứng các mức giới hạn về thu nhập do Bộ Tài chính đề ra để đủ điều kiện cho các khoản lợi tức thuế của trái phiếu tiết kiệm Series I. Có một số tính toán chi tiết để đưa ra liệu bạn có đủ tiêu chuẩn hay không (xem mẫu IRS 8815). Trong năm 2008, khoản khấu trừ lãi suất bắt đầu giảm xuống ở mức 67 đô la Mỹ, 100 đô la đổi lần và hoàn toàn biến mất ở mức 82 đô la một trăm. Đối với những người nộp đơn chung kết hôn, lợi ích về thuế bắt đầu giảm xuống ở mức 100 đô la 650 và hoàn toàn biến mất sau khi thu nhập vượt quá $ 130, 650.
• Trường cao đẳng, trường dạy nghề hoặc trường đại học phải đáp ứng các tiêu chuẩn trợ cấp của liên bang, như chương trình cho vay sinh viên được bảo đảm. Nếu không, bạn sẽ không bị loại trừ khoản thuế trái phiếu Series I. Theo Kho bạc Hoa Kỳ, điều quan trọng là phải hiểu rằng các khoản trợ cấp thuế vụ tiết kiệm Series I sẽ bị giảm bớt số tiền học bổng, học bổng, trợ cấp giáo dục do tuyển dụng hoặc giảm học phí khác. Những khoản này sẽ được khấu trừ trực tiếp từ tính toán chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn.
• Đồng thời, bạn phải sử dụng
• cả

khoản tiền gốc và thu nhập lãi từ trái phiếu tiết kiệm của Chương trình I để trả chi phí đủ tiêu chuẩn. Nếu giá trị của trái phiếu của bạn vượt quá số tiền chi phí đủ tiêu chuẩn của bạn được trả trong năm, số tiền lãi mà bạn có thể loại trừ vào thuế của bạn sẽ giảm theo tỷ lệ. Đây là lý do tại sao bạn có thể muốn xem xét mua một số giấy tờ mệnh giá nhỏ hơn Series I tiết kiệm trái phiếu thay vì một số ít mệnh giá mệnh giá lớn hơn. Bạn có thể đổi lấy chúng theo các đợt nhỏ hơn để giúp đảm bảo đây không phải là vấn đề.

Lợi Tức về Thuế Trái Phiếu Series I So với Lợi tức Thuế Lợi tức Trái phiếu Dòng EE Lợi ích về thuế vụ trái phiếu Series I giống như lợi ích thuế của trái phiếu tiết kiệm EE Series. Nếu bạn sở hữu cả hai là một phần của danh mục đầu tư có thu nhập cố định của bạn, điều này nên làm cho tính toán đơn giản hơn nhiều để thực hiện khi có thời gian để tiền mặt trong trái phiếu của bạn và trả tiền học phí. Thông tin thêm về Khoản Tiết kiệm Dòng Tôi

Bạn có thể đọc Hướng dẫn Đầu tư vào Trái phiếu Tiết kiệm Series I của chúng tôi. Điều này sẽ hướng dẫn bạn thông qua nhiều thông tin về trái phiếu tiết kiệm, đặc biệt là trái phiếu tiết kiệm seri hàng loạt, bao gồm cách bạn có thể thêm chúng vào danh mục đầu tư, giới hạn mua hàng năm, yêu cầu về quyền sở hữu, các ưu đãi về thuế và nhiều hơn nữa.