Nơi để Ghi Số tiền Hưu Bổng và Thu nhập Hưu trí trên Mẫu 1040

Hiểu được tất cả các khoản thu nhập kiếm được và không kiếm được của bạn và các khoản khấu trừ thuế khác nhau có thể là thách thức đủ trong thời gian thuế. Sau khi bạn đã có xuống, bạn đang phải đối mặt với việc tìm ra nơi để nhập nó tất cả trong ngày khai thuế của bạn. Thu nhập từ kế hoạch nghỉ hưu đi trên trang đầu tiên.

Dòng 16 của Mẫu 1040

Nếu bạn thu được bất kỳ khoản thu nhập nào từ lương hưu và / hoặc niên kim trong năm thuế, nó sẽ vào dòng 16 của Mẫu 1040.

Đó là phần dễ dàng.

Dòng 16 được chia thành hai loại. Không gian bên cạnh 16a báo cáo tổng số tiền phân phối mà bạn nhận được từ lương hưu và tiền niên kim. Dòng 16b báo cáo phần chịu thuế của các phân phối này. Ví dụ: bạn có thể đã nhận được khoản phân phối 12.000 đô la Mỹ từ kế hoạch 401 (k) của mình, nhưng chỉ có 10.000 đô la tiền thuế đó phải chịu thuế. Số tiền 12.000 đô la này sẽ đi vào dòng 16a, và số tiền chịu thuế 10 000 đô la sẽ đi vào dòng 16b. Dòng 16b là số tiền đóng góp vào tổng thu nhập chịu thuế của bạn.

- Các quỹ hưu trí được báo cáo trên dòng 16

Các khoản phân phối từ các tài khoản sau đây được nhập vào dòng thuế khai thuế của bạn:

401 (k) kế hoạch

• 403 (b) kế hoạch
• Hệ thống hưu trí công chức (CSRS)
• Hệ thống hưu trí nhân viên liên bang (FERS)
• Kế hoạch trợ cấp của người nước ngoài
• Chính phủ 457 (b) kế hoạch
• Kế hoạch tiết kiệm tiết kiệm
• What does > Không

Được Báo cáo trên Dòng 16 Bạn không phải nhập các khoản phân phối từ các loại tài khoản sau đây vì họ đi nơi khác:

Tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs) được báo cáo trên dòng 15 thay thế.

Trợ cấp người khuyết tật nhận được trước khi bạn đạt đến độ tuổi hưu trí tối thiểu cho các khoản trợ cấp theo quy định của nhà tuyển dụng của bạn được báo cáo ở dòng 7 là tiền lương.

• Các khoản tiền phạt vượt quá mức lương hưu hoặc phần đóng góp quá mức cho 401 (k), 403 (b) hoặc 457 (b) kế hoạch nghỉ hưu được báo cáo ở dòng 7 cũng như tiền lương.
• IRS nói rằng các khoản thanh toán của bạn phải chịu thuế đầy đủ nếu:
• "Bạn đã không đóng góp bất cứ điều gì hoặc không được xem là đã đóng góp bất cứ điều gì cho tiền hưu của bạn hoặc

Nhà tuyển dụng của bạn đã không khấu trừ khoản đóng góp từ tiền lương của bạn, hoặc

Bạn đã nhận được tất cả các đóng góp của bạn (đầu tư vào hợp đồng) miễn thuế trong những năm trước đó "

• IRS cũng nói," Bạn có thể báo cáo số tiền phải nộp thấp hơn bằng cách sử dụng Quy tắc Chung hoặc Phương pháp Đơn giản hóa hoặc nếu loại trừ các nhân viên an ninh công cộng hưu trí. "
• Chi tiết về Quy tắc chung được tìm thấy trong Ấn phẩm 939. Chi tiết về Phương pháp Đơn giản được tìm thấy trong Ấn phẩm 575.Biểu mẫu Phương pháp Đơn giản được tìm thấy ở trang 28 của phiên bản pdf hướng dẫn của Mẫu 1040 năm 2016.
• Thông tin về việc xử lý thuế đối với các khoản phân phối từ CSRS, FERS và Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm có thể được tìm thấy trong Ấn phẩm 721.

Bạn cũng có thể yêu cầu IRS tính toán phần chịu thuế của việc phân phối lương hưu của bạn với khoản phí có thể thay đổi theo định kỳ. Xem trang 77 của Ấn phẩm 939 để yêu cầu một phán quyết của IRS, đó là quá trình để IRS xác định phần chịu thuế.

Hãy gọi cho IRS để xác định mức phí hiện tại. Nếu bạn quyết định trả nó và chọn liệt kê các khoản khấu trừ của bạn, khoản phí đó sẽ được khấu trừ thuế như một khoản khấu trừ phân loại linh tinh theo khoản 2% giới hạn thu nhập được điều chỉnh.

Thủ tục Khuyến khích Nhập Thu Nhập Hưu Bổng trên Mẫu 1040

Thu thập tất cả các Mẫu 1099-R của bạn từ mỗi tổ chức tài chính trong năm.

Phân tách các câu lệnh 1099-R của bạn thành hai cọc: những hộp kiểm IRA được đánh dấu bên cạnh Hộp 7, và những hộp kiểm mà IRA không được kiểm tra.

Các Biểu mẫu 1099-R có kiểm tra trong hộp IRA đang báo cáo các khoản phân phối từ tài khoản Hưu Trí Cá Nhân. Thông tin đó đi vào dòng 15, do đó bạn có thể dành những khoản này cho đến bây giờ cho đến khi bạn sẵn sàng nhập thu nhập đó.

• Các mẫu đơn 1099-R không có kiểm tra trong hộp IRA đang báo cáo các khoản phân phối từ lương hưu và các khoản tiền. Đây là thông tin đi vào dòng 16.
• Sử dụng Bảng tính Phương pháp Đơn giản được tìm thấy trong hướng dẫn cho Biểu mẫu 1040 để tính số tiền không phải chịu thuế (dòng 16a) và chịu thuế (dòng 16b).
• Làm một bảng cho hồ sơ của bạn để hiển thị toán học của bạn. Bảng này giống như sau:
• Giấy tờ làm việc cho Mẫu 1099-R nơi chưa kiểm tra hộp IRA
• Tên người trả tiền
• Tổng số phân phối từ hộp 1

Số tiền thuế phải nộp từ hộp 2a
Số tiền thuế phải nộp từ Tờ Quy tắc chung hoặc Đơn giản Phương pháp	Thuế thu nhập liên bang được khấu trừ từ hộp 4	Thuế thu nhập của Nhà nước giữ lại từ hộp 15	1.
			2.
			3.
			Phụ lục:
				Báo cáo trên Mẫu 1040 dòng 16a	Báo cáo trên Mẫu 1040 dòng 16b
Báo cáo trên Biểu mẫu 1040 dòng 64	Báo cáo về Lịch biểu Một dòng 5a và trên tờ khai thuế tiểu bang của bạn	Báo cáo Thu nhập hoặc lỗ thu nhập doanh nghiệp trên mẫu 1040 Cách báo cáo thu nhập kinh doanh từ việc tự làm chủ trên mẫu 1040 , bao gồm những gì được tính là thu nhập kinh doanh, và báo cáo chi phí kinh doanh. 2016 Thu được Tín dụng Thu nhập Tỉ lệ Thu nhập và Thu nhập Tín dụng thuế dành cho người lao động có thu nhập thấp. Khoản tín dụng tối đa cho năm 2016 là $ 6, 269 nếu bạn hội đủ điều kiện. Tìm hiểu Nếu Hưu Bổng hoặc Thu nhập Hưu Trí của bạn phải đóng thuế Là thu nhập về hưu? Một số của nó. Dưới đây là hướng dẫn về nguồn thu nhập hưu trí nào phải đóng thuế, phải nộp một phần và không phải chịu thuế. Kế hoạch nghỉ hưu Lựa chọn của người biên tập Dạy Trách nhiệm Thanh thiếu niên Tài chính của bạn 2024 Danh sách kỹ năng giảng dạy và ví dụ 2024 Ford - Bản phát hành bí mật tại chỗ 2024 Mốc - Người đã đưa Nhà Trắng quét (hết hạn) 2024 Thông tin về xây dựng đội nhóm chiến lược 2024 8 Bài học để dạy dỗ con bạn về thẻ tín dụng 2024