Kiểm toán thuế iRS: Câu chuyện của một người và mẹo từ các chuyên gia

Bạn tôi Susan (không phải tên thật của cô) gần đây đã được kiểm toán bởi IRS. Đây là câu chuyện của cô:

Khi tôi nhận được một phong bì có kích thước hợp pháp trong thư từ IRS, tôi đã mở nó ngay lập tức. Chúng tôi đã được kiểm toán. Tôi đã gọi cho văn phòng đã đề cập trong bức thư và lên lịch một thời gian để đáp ứng. Một kiểm toán viên IRS đã đến văn phòng của tôi. Tôi đã nghe những câu chuyện kinh dị - bạn biết đấy, mọi người mất thu nhập sau khi trải qua cuộc kiểm toán.

Tại sao IRS luôn luôn xuất hiện trên đầu trang khi những điều xấu xảy ra với người?

Tôi đã sẵn sàng cho cuộc kiểm toán bằng cách rút ra tất cả các tài liệu của tôi. IRS đã gửi cho tôi một danh sách những gì họ muốn xem, được đề cập trong Yêu cầu Tài liệu Thông tin, được đưa vào trong gói mà họ gửi cho tôi. Tôi thường giữ các tờ khai thuế và các tài liệu trong tủ hồ sơ. Và trong năm nay, tôi cũng đã trải qua những nỗ lực quét toàn bộ tài liệu của chúng tôi vào ổ cứng của chúng tôi. Vì vậy, tôi đã có hai địa điểm để đào qua các tài liệu. Trong tủ nộp đơn đã có một bản sao của bản khai thuế yêu cầu, 1099 và bản sao kê khai lợi nhuận và lỗ của doanh nghiệp chúng tôi. Chúng tôi có nhiều Bảng C cho các doanh nghiệp riêng biệt. Tôi đã chuẩn bị bản thân bản thân, luôn có và quyết định làm việc với kiểm toán viên một mình, mà không cần đại diện. Tôi có thể làm điều này. Tôi biêt tôi co thể.

Tôi truyền bá các giấy tờ trên bàn làm việc của tôi. Tôi đã xem lại tất cả các báo cáo về lợi nhuận và lỗ và so sánh chúng với tờ khai thuế, từng dòng.

Tôi tìm thấy một vài mục ở sai chỗ, và vị trí của nó đã làm cho một sự khác biệt với dòng dưới cùng.

Phải làm gì?

Những người khác nói tôi không nên đề cập đến điều tra viên. Tôi biết những lỗi có lẽ sẽ rất rõ ràng, và tôi muốn đưa nó ra khỏi đó.

Khi kiểm toán viên xuất hiện tại văn phòng của tôi trong cuộc họp đầu tiên của chúng tôi, tôi đã cho anh ta một chuyến đi ngắn của văn phòng và sau đó chúng tôi đi vào một phòng hội nghị chúng tôi sử dụng để gặp gỡ với khách hàng.

Tôi đã nói trước với kiểm toán viên về sai lầm mà tôi tìm thấy trong tờ khai thuế của chúng tôi.

Kiểm toán viên lưu ý các lỗi và tiếp tục. Ông đã hành động rất giống như kinh doanh. Giống như nó không phải là một việc lớn.

Sau khi kiểm toán viên xem xét các tài liệu tôi đã tổ chức, ông đã cho tôi dự án tiếp theo của tôi. Tôi sẽ phải tổng số tiền đặt cọc của mỗi ngân hàng và so sánh nó với thu nhập khai báo của tôi. Giọng nói của anh rất dễ chịu, và anh không hề hăm dọa. Tôi nói với kiểm toán viên, "chắc chắn".

Vì vậy, sau khi cuộc họp kết thúc, tôi rút ra tất cả các bản kê khai ngân hàng của mình trong năm. Một số trong số họ đã được trong tủ hồ sơ của tôi. Một số tôi tải xuống từ trang web của ngân hàng của tôi. Tôi tạo một bảng tính. Tôi không nhớ chính xác nó mất bao nhiêu thời gian, nhưng chỉ mất vài tuần. Chúng tôi có nhiều tài khoản ngân hàng và chúng tôi lật tiền qua lại giữa tài khoản tôi sử dụng hầu hết thời gian và tài khoản khác.Tôi nhìn từng khoản tiền gửi trên mỗi bản sao kê ngân hàng và gõ thông tin vào bảng tính của tôi; đi qua nó, một lần nữa và một lần nữa, đánh dấu tất cả các chuyển từ tài khoản này sang tài khoản khác.

Mục đích của bảng tính này là để giải thích tổng số trên bảng sao kê ngân hàng là bao nhiêu so với số tiền thu nhập mà chúng tôi xác nhận trên tờ khai thuế của chúng tôi. Khoản tiền gửi này là khoản vay trả lại cho tôi. Khoản tiền gửi đó là từ việc bán nhà để xe.

Một vài năm xuống đường một số tiền gửi khó nhớ mà không có một chút nghiên cứu. Bây giờ tôi gắn cờ mọi khoản tiền gửi mà không phải là thu nhập với một lời giải thích đầy đủ.

Kiểm toán viên có một danh sách các khoản khấu trừ mà ông ta phải tính toán cụ thể, vì vậy tôi phải tìm biên nhận. Một số hóa đơn đã mất. May mắn thay, tôi đã tìm thấy nhiều hóa đơn bị thiếu - và một số là đối với những điều tôi đã không yêu cầu bồi thường trên tờ khai thuế của chúng tôi. Có lẽ những khoản khấu trừ mà tôi không yêu cầu bồi thường sẽ cân đối các khoản khấu trừ mà tôi không thể tìm được biên nhận?

Trong thời gian đó, đó là thời gian thuế. Chúng tôi đã không nộp tờ khai thuế hiện tại của chúng tôi trong khi chúng tôi đã được kiểm toán kể từ đó mở ra cánh cửa để kiểm tra sự trở lại. Và không có thời gian để làm điều đó. Vì vậy, chúng tôi đã đệ trình một phần mở rộng.

Việc kiểm toán đã diễn ra trong vài tháng. Tất cả thời gian đó tôi đã dành thời gian tìm kiếm các tài liệu, tổ chức chúng, và giải thích những gì đang xảy ra với kiểm toán viên.

Cuối cùng, chúng tôi nhận được một bức thư khác từ IRS qua thư. Không có thay đổi sẽ được thực hiện để trở lại của tôi.

Tôi cảm thấy nhẹ nhõm. Kiểm toán viên có thể tính thuế cho chúng tôi và không. Tôi cảm thấy như tôi đã có cuộc sống trở lại. Cuối cùng tôi đã làm việc thông qua một cuộc kiểm toán của IRS.

Giữ sự mát mẻ của bạn, đối xử với các kiểm toán viên với sự tôn trọng, và cho thấy các kiểm toán viên bạn đang cố gắng để có được những điều tốt nhất của khả năng của bạn làm cho một tác động lớn.

Sự trở lại tiếp theo của chúng tôi sẽ hoàn hảo và dễ kiểm tra nếu một cuộc kiểm toán xảy ra.

Susan đã làm đúng

Susan rất "hiểu biết về kinh doanh", ông Mike Habib

là đại diện của Học viện Thực hành Thuế Quốc gia. Cô ấy là "trung thực với kiểm toán viên, điều tốt, đã tham gia chuyến đi kinh doanh, vì vậy anh ấy đã có ý tưởng về hoạt động này, đã đưa ra các bản sao kê ngân hàng, vì vậy anh ta đã có bằng chứng thanh toán mặc dù các biên nhận đã bị mất." Nếu một khách hàng yêu cầu đại diện trong một cuộc kiểm toán, điều đầu tiên là chuẩn bị một bản khai thuế mới từ đầu, vì vậy chúng tôi có thể cho thấy kiểm toán viên "làm thế nào trở lại nên có vẻ như," Habib nói "Cô đã làm gần như vậy," Habib tiếp tục nói, bằng cách so sánh tài liệu của mình với tờ khai thuế từng dòng. Frederick Daily , một luật sư thuế và là tác giả của Sống sót qua một Kiểm toán Thuế IRS

", hoặc kiểm toán viên " Cô ấy có thể đã xác lập uy tín với kiểm toán viên như một người trung thực " đã xác định trước rằng cô ấy là một người đóng thuế đáng tin cậy, tôi nói với mọi người rằng tôi sẽ làm thế nào, điều này sẽ xảy ra như thế nào? Tôi có thể kiểm toán trước 10 kiểm toán viên khác nhau và có được 10 kết quả khác nhau. ] nghệ thuật cũng như khoa học [các đại lý IRS có] rất nhiều tùy chọn. Cô ấy phải có được đáng tin cậy, đủ để chấp nhận lời giải thích mà không có tài liệu." Phải làm gì đầu tiên khi bạn đang được kiểm toán Đọc thư của IRS và Yêu cầu Tài liệu Thông tin kèm theo. Nhận bản sao tờ khai thuế của bạn cho năm đó

Đọc thư IRS một lần nữa

• IRS muốn bạn làm gì?
• Xem qua khai thuế của bạn
• "Điều đầu tiên tôi nhìn vào … là … thư và xem xét tờ khai thuế, tìm ra lý do tại sao họ đã kiểm toán, sau đó không ở trên đó ", ông Fred hàng ngày nói.
• Tiếp theo, xác định loại kiểm toán IRS đang tiến hành.Bạn có thể xác định loại kiểm toán theo những gì IRS muốn bạn Do
• IRS có muốn bạn nhận các biên nhận và tài liệu để họ xem lại không? với bạn đó là một cuộc kiểm toán văn phòng
• IRS có muốn gửi một đại lý đến thăm bạn tại văn phòng của bạn không? Đây gọi là kiểm toán thực địa ".

Bạn nên … thực sự quan tâm wi th [a] lĩnh vực kiểm toán ", ông Fred hàng ngày. Đây là mức cao nhất của sự nghiêm trọng.

• Xác định loại kiểm toán cho phép bạn biết hai điều ngay:
• IRS nghiêm trọng đến mức nào, và cách bạn sẽ giao tiếp với đại lý IRS.
• "Việc kiểm toán phổ biến nhất bây giờ … là kiểm toán tương xứng và thường được cắt và làm khô", Daily nói. Trong một cuộc kiểm toán tương ứng, bạn gửi bản sao hóa đơn của bạn hoặc các tài liệu khác cho IRS, cùng với bất kỳ ghi chú hoặc giải thích nào. Một đại lý IRS xem lại tài liệu của bạn và cho bạn biết bằng thư cho dù có sự điều chỉnh đối với khai thuế của bạn. "Một cuộc kiểm tra văn phòng là một điều đáng chết, họ sẽ loại bỏ nó hoàn toàn", Daily nói. Trong cuộc kiểm toán văn phòng, bạn mang tài liệu và biên nhận của bạn đến văn phòng IRS địa phương, và bạn ngồi với kiểm toán viên và đi qua mọi thứ một cách trực tiếp. Bạn tìm ra ngay lập tức những gì kiểm toán viên đang suy nghĩ, và những gì họ đang đề xuất điều chỉnh. Một kiểm toán thực địa là nơi một nhân viên IRS tới thăm bạn tại doanh nghiệp của bạn hoặc tại văn phòng kế toán của bạn. "Đó là một con vật khác nhau", Daily nói, "Họ sử dụng các kiểm toán viên giỏi nhất của họ." Ông tiếp tục, "hầu như luôn luôn [mục tiêu là một] người tự kinh doanh."

" Các bí quyết thành công trong kiểm toán thuế

" Hãy chuẩn bị và tổ chức trước cuộc họp với kiểm toán viên "

" Nếu có hướng dẫn kỹ thuật kiểm toán xuất bản cho tình huống của bạn, hãy đọc nó. Nó sẽ cho bạn biết những câu hỏi cụ thể nào mà kiểm toán viên sẽ hỏi "

" Làm cho công việc của kiểm toán viên dễ dàng hơn "

" Nếu bạn nhìn và hành động chuẩn bị, ấn tượng đầu tiên của kiểm toán viên sẽ tích cực hơn là tiêu cực. " >

- Pat Michael, đại diện ghi danh

"Thiết lập thời hạn từ khi đi." IRS đang đẩy các đại lý để hoàn thành kiểm toán trong vòng 90 ngày, Habib nói với tôi: "Nếu anh ta thực sự không có trường hợp, hãy đóng nó lại và tiếp tục."

"Đừng ngại đẩy lùi." Đặt câu hỏi và tìm kiếm sự làm rõ.

Hỏi kiểm toán viên của bạn về hình phạt. Một số người chỉ chấp nhận hình phạt mà không có thắc mắc.

• -
• Mike Habib, đại diện đăng ký
• Tìm Chuyên gia về Thuế thích hợp để Đại diện Bạn Kiểm toán
• Đánh giá mức độ thoải mái của bạn. Bạn có muốn tự giải quyết vấn đề này không? Bạn có muốn người khác nói chuyện với IRS không?

Nếu bạn quyết định thuê ai đó để giúp bạn kiểm toán thuế, bạn nên tìm kiếm một đại lý tham gia, kế toán viên hoặc công chứng. Những chuyên gia có chứng chỉ này được phép đại diện cho bạn trước IRS trong cuộc kiểm toán thuế. Ngoài ra, một số chuyên gia còn hoàn thành việc đào tạo để trở thành các thành viên của Viện Thực tiễn Thuế Quốc gia. Đây là một chương trình giáo dục đào tạo các chuyên gia về thuế làm thế nào để xử lý kiểm toán và các loại vấn đề thuế khác.

Một điều bạn có thể muốn làm là tham vấn với chuyên gia thuế trong một hoặc hai giờ. Fred Daily nói rằng trong một buổi tư vấn ban đầu, ông có thể nhận được một "cảm giác chung về những thiệt hại có thể xảy ra trong trường hợp này và khuyên mọi người nên nhận một đại diện để giải quyết vấn đề đó".

• Một số lý do để thuê một người được ủy quyền chuyên nghiệp về thuế:
• Họ có thể gặp kiểm toán viên với bạn.
• Hoặc họ có thể tự đáp ứng được kiểm toán viên. Bạn không cần phải tham dự trừ khi bạn muốn.

Bạn không cảm thấy thoải mái khi đối phó với IRS.

Bạn cần trợ giúp tổ chức tài liệu của bạn. "Nếu bạn không có điều họ yêu cầu, … hãy xem chuyên gia thuế", Fred Daily nói. Các chuyên gia về thuế được đào tạo về cách xử lý tình huống này và có thể tư vấn cho bạn về những lựa chọn của bạn.

Nguồn của tôi:

Frederick Daily là tác giả của

Sống sót qua Kiểm toán Thuế IRS

(Nolo Press) và một luật sư thuế trong thực tiễn cá nhân. Ông có thể liên lạc qua trang web của ông: taxattorneydaily. com.

Mike Habib là một đại lý tham gia và là thành viên của Học viện Thực tiễn Thuế Quốc gia trong hoạt động tư nhân ở Nam California. Ông có thể đạt được thông qua trang web của mình: myirstaxrelief. com.

• Pat Michael là một đại lý tham gia trong hoạt động tư nhân tại San Diego, California.
• Tài liệu tham khảo:
• Quyền của Bạn với tư cách là Người đóng thuế, Ấn phẩm 1, pdf, IRS. gov
• Kiểm tra các khoản hoàn lại, quyền khiếu nại, và yêu cầu hoàn tiền, ấn phẩm 556, IRS. gov

Quy trình kiểm tra (Audits By Mail), Ấn phẩm 3498-A, pdf, IRS. gov

IRS Audits (tổng quan), IRS. gov Câu hỏi thường gặp về Kiểm tra IRS (câu hỏi thường gặp), IRS. gov Hướng dẫn Kỹ thuật Kiểm toán (hướng dẫn ngành và vấn đề cụ thể), IRS. gov

Hướng dẫn kỹ thuật kiểm toán doanh nghiệp tiền mặt, IRS. gov