IRA là gì - IRAs làm việc như thế nào

Tài khoản hưu trí cá nhân (hoặc thỏa thuận nghỉ hưu cá nhân) là một tài khoản đầu tư được ưu đãi thuế được thiết kế để giúp các cá nhân tiết kiệm cho nghỉ hưu. Có rất nhiều loại IRA khác nhau, nhưng hai loại khác nhau là IRA truyền thống (thường được gọi là IRAs) và Roth IRAs. Chúng ta sẽ thảo luận về Roth IRA một chút sau. Để bắt đầu, hãy tìm hiểu những điều cơ bản của IRA truyền thống.

Bạn có thể mở một IRA truyền thống thông qua một nhà cung cấp tài khoản hoặc môi giới trực tuyến miễn là bạn kiếm được thu nhập và trẻ hơn 70 1/2. Tiền chuyển vào IRA, được gọi là đóng góp, có thể được đầu tư theo bất kỳ cách nào mà chủ tài khoản IRA chọn. Tùy thuộc vào nơi bạn đầu tư, bạn nên có nhiều loại cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, và các loại cổ phiếu khác để lựa chọn. Theo lý thuyết, bất cứ điều gì bạn có thể đầu tư có thể được đầu tư thông qua một IRA.

Các khoản đóng góp cho IRA truyền thống có thể được khấu trừ thuế, tùy thuộc vào việc bạn có tài khoản hưu trí khác thông qua công việc hay không.

Đầu tư vào IRA tăng thuế chậm, có nghĩa là tài khoản không bị đánh thuế miễn là tiền được giữ trong tài khoản. Một khi bạn lấy tiền ra, nếu không được gọi là nhận phân phối, bạn sẽ phải trả thuế đối với đóng góp và thu nhập. Ý tưởng là khi nghỉ hưu, thu nhập của bạn có thể thấp hơn, vì vậy thuế bạn phải trả sẽ thấp hơn đáng kể so với những gì bạn phải trả trong những năm làm việc của bạn.

Bạn có thể rút tiền từ IRA bất cứ lúc nào, nhưng nếu bạn lấy tiền ra trước khi nghỉ hưu (hiện tại ít nhất là tuổi 59 1/2), bạn sẽ không chỉ đóng thuế mà còn có thể phải đối mặt với hình phạt 10% thu hồi sớm. Có một số trường hợp ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền sớm, tùy thuộc vào việc bạn có đáp ứng các tiêu chuẩn nhất định hay không.

Bạn phải bắt đầu ít nhất là phân phối tối thiểu từ tài khoản của mình trước tuổi 70 1/2.

Hạn mức Đóng góp của IRA

Có thể giới hạn số tiền bạn có thể đưa vào IRA mỗi năm. Những giới hạn này thay đổi theo thời gian, điều chỉnh mỗi năm một lần với lạm phát. Có những khoản đóng góp bổ sung dành cho các nhà đầu tư từ 50 tuổi trở lên, được thiết kế để thúc đẩy tăng trưởng tiết kiệm trong những năm trước khi nghỉ hưu. (Tìm hiểu thêm về giới hạn đóng góp của IRA năm 2017). Bạn có thời gian nộp hồ sơ nộp thuế cho đến khi nào. Ví dụ: bạn có thể đóng góp 201.7 IRA vào bất kỳ thời điểm nào trước ngày 16 tháng 4 năm 2018. Nếu bạn nộp đơn gia hạn, bạn có thể còn nhiều thời gian hơn.

Các loại IRA khác

Cũng có IRA tự làm chủ, SEA IRA và SIMRA IRA. Các công việc này theo cách tương tự với IRA truyền thống nhưng có các giới hạn đóng góp khác nhau và các quy tắc khác.

IRA rollover là IRA truyền thống có thể được sử dụng để chứa các tài khoản đầu tư được ưu đãi thuế khác mà không bị phạt thuế.Ví dụ: nếu bạn đang rời khỏi công việc và cần phải di chuyển tài khoản 401 (k) của mình, IRA rollover là nơi để thực hiện.

Các Roth IRA khác nhau như thế nào

Roth IRA tương tự như vậy theo nhiều cách khác nhau đối với IRA truyền thống, bao gồm giới hạn đóng góp, cách mở tài khoản, và cách đóng góp có thể được đầu tư.

Nhưng theo những cách khác Roth IRA khác biệt rõ rệt. Sự khác biệt lớn là thay vì đưa số tiền được khấu trừ thuế vào tài khoản để tăng khoản đóng thuế, Roth IRA đóng góp được thực hiện sau thuế. Một khi trong tài khoản, đóng góp và thu nhập trong một Roth tăng thuế miễn phí. Ngay cả sau khi tiền đã rút đi khi nghỉ hưu, nó sẽ được miễn thuế. (Miễn là các phân phối được coi là phân phối đủ điều kiện.)

Có một số khác biệt khác. Lợi tức gộp được điều chỉnh của bạn phải ở dưới một mức nhất định để đóng góp cho Roth IRA. Bạn có thể đóng góp cho Roth IRA của bạn sau khi bạn đạt đến độ tuổi 70 ½. Cũng không có yêu cầu phải có bản phân phối tối thiểu từ Roth miễn là bạn là chủ tài khoản ban đầu. Và bạn có thể rút các khoản đóng góp (mặc dù không phải là thu nhập) từ Roth IRA trước khi nghỉ hưu mà không phải trả khoản phạt 10 phần trăm.

Bạn có thể có nhiều hơn một IRA, bao gồm một truyền thống, một SEP hoặc SIMPLE, và một Roth, cũng như 401 (k) của bạn. Bạn thậm chí có thể chuyển đổi một IRA truyền thống sang Roth, tùy thuộc vào việc bạn nghĩ rằng làm như vậy sẽ giúp bạn tiết kiệm thuế trong tương lai.

Nội dung trên trang này chỉ được cung cấp cho mục đích thảo luận và thông tin. Nó không nhằm mục đích tư vấn tài chính chuyên nghiệp và không nên là nền tảng duy nhất cho quyết định đầu tư hoặc quyết định về thuế của bạn. Trong bất kỳ trường hợp, thông tin này đại diện cho một khuyến nghị để mua hoặc bán chứng khoán.

Cập nhật bởi Scott Spann