Làm thế nào khác nhau Roth IRA Rút tiền Làm việc

Ngoài kế hoạch nghỉ hưu do người sử dụng lao động tài trợ, các tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs) có lẽ là một trong những công cụ tiết kiệm hưu trí tốt nhất có sẵn. IRA cung cấp tăng trưởng chậm thuế cho tài sản đầu tư giữa các lợi ích khác tùy thuộc vào loại IRA. Các IRA truyền thống cung cấp các khoản khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp cũng như tăng trưởng chậm thuế cho phép các tài khoản này tận dụng lợi ích của lãi suất lưỡng lự.

-1->

Roth IRA, mặt khác, không khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp vì khoản đóng góp vào tài khoản phải là thuế sau thuế. Nhưng để đổi lấy, chủ sở hữu tài khoản Roth IRA không chỉ được cung cấp cùng một khoản tăng trưởng thuế giống nhau trên tài sản của họ mà còn phân phối và rút tiền miễn thuế. Đây là cách Roth IRA rút tiền.

Nếu bạn đã đạt đến độ tuổi 59½ và đã có tài khoản Roth IRA của bạn mở ít nhất năm năm, tất cả việc rút tiền Roth IRA của bạn là miễn thuế. Trong thực tế, nó sẽ được coi là một phân phối có trình độ. Mặc dù sự kết hợp các tiêu chí này có lẽ là phổ biến nhất khi phân phối đủ điều kiện từ Roth IRA, nhưng có một số trường hợp khác mà việc rút tiền được coi là đủ tiêu chuẩn và do đó không phải chịu thuế:

Nếu bạn rút tiền cho người thụ hưởng hoặc tài sản của bạn sau khi chết

Nếu việc rút tiền đáp ứng yêu cầu "nhà ở đầu tiên của IRS"

Mức thuế như vậy Thu nhập phi lợi nhuận khi nghỉ hưu là một trong những lợi ích lớn nhất của Roth IRA, nhưng khác với IRA truyền thống, bạn không cần đợi đến khi nghỉ hưu để rút tiền phạt tài sản và không phải chịu thuế.

• Việc hoàn thuế phi thuế của Roth IRA Rút tiền
• Vì không có khoản đóng góp Roth IRA nào được khấu trừ thuế như một IRA truyền thống, phần lớn tiền thu hồi của Roth IRA sẽ không bị đánh thuế.
• Không có khoản thuế nào được hoàn trả cho bất kỳ khoản thu hồi nào của Roth IRA nếu tổng số tiền bạn thu hồi ít hơn số tiền bạn đã đóng trước đó bất kể tuổi của bạn. Ví dụ: nếu trong nhiều năm đóng góp hàng năm của bạn tổng cộng 20.000 đô la và sau đó bạn rút lại 5.000 đô la, khoản thu hồi của bạn sẽ không bị tính thuế vì nó được coi là khoản hoàn lại ban đầu của bạn. Trong biệt ngữ thuế, việc thu hồi các khoản đóng góp trước đây được coi là sự trở lại của cơ sở.

Điều đó nói rằng, có một vài kịch bản mà bạn có thể được đánh giá thuế phân phối sớm như một hình phạt đối với việc Roth IRA thu hồi.

Hình phạt Roth IRA Rút tiền

Bằng cách sử dụng cùng một kịch bản ví dụ như ở trên, nếu bạn rút ra nhiều hơn 20.000 đô la bạn đã đóng góp cho Roth IRA của bạn, có nghĩa là bạn cũng thu hồi thu nhập trước khi đến tuổi 59½ , một phần của việc thu hồi của bạn sẽ phải chịu thuế và 10% thuế cho phân phối sớm.Tương tự như vậy sẽ được nói cho bất kỳ Roth IRA rút tiền trên cơ sở của bạn (đóng góp) trong vòng năm năm đầu tiên đóng góp vào tài khoản. Quy tắc này thường được gọi là quy tắc 5 năm. Quy tắc 5 năm của Roth không hề đơn giản như bạn nghĩ, vì theo nguyên tắc của IRS, việc đáp ứng nguyên tắc 5 năm thực sự có thể mất ít hơn 5 năm.

Để làm cho vấn đề trở nên phức tạp hơn, các tài sản chuyển đổi của Roth IRA thực hiện theo thời gian riêng của họ đối với nguyên tắc 5 năm.

Nếu quỹ Roth IRA được thêm vào thông qua việc chuyển đổi Roth IRA, các quỹ này đặc biệt phải đáp ứng chính quy định 5 năm. Như vậy, nếu bạn chuyển đổi một Roth IRA và sau đó lấy một số tiền quy đổi vào năm sau, việc thu hồi của bạn sẽ phải chịu thuế.

Hình phạt phân phối sớm 10%

Ngoài thuế thu nhập định kỳ, hình phạt phân phối 10% sớm được đánh giá dựa trên các khoản phân phối được thực hiện nếu chủ tài khoản chưa đến tuổi 59½. Tuy nhiên, khoản phạt phân phối 10% sớm sẽ chỉ được đánh giá khi rút tiền phải chịu thuế. Như vậy, bất kỳ khoản rút tiền nào được trả lại dựa trên cơ sở không phải chịu hình phạt phân phối sớm, ngay cả khi người nộp thuế dưới 59½.

Nếu bạn có thắc mắc về việc rút tiền IRA truyền thống, hãy chắc chắn kiểm tra bài viết này về việc rút tiền IRA thông thường.