Bạn và người phối ngẫu của bạn vẫn có "Tôi yêu bạn" Wills?

Bạn và vợ / chồng của bạn vẫn có ý muốn "Tôi yêu bạn" không? Nếu vậy, bạn sẽ mất nhiều cơ hội lập kế hoạch bất động sản, bao gồm lập kế hoạch thuế bất động sản, lập kế hoạch bảo vệ tài sản, lập kế hoạch bỏ qua thế hệ và giữ tài sản của bạn trong gia đình thay vì để cho nó nằm trong tay của gia đình người phối ngẫu thứ hai .

Tôi sẽ yêu bạn là gì?

"Tôi yêu bạn" là một loại cơ bản của Di chúc cuối cùng và Di chúc mà thường được các cặp vợ chồng sử dụng khi tình trạng tài chính của họ không đảm bảo nhu cầu lập kế hoạch thuế bất động sản thông qua việc sử dụng Quỹ tín thác AB hoặc Quỹ Tín thác ABC.

Ví dụ, Di Chúc cuối cùng và Cẩm nang của mỗi vợ một chồng sẽ bao gồm loại ngôn ngữ sau:

"Khi tôi qua đời, tôi để lại toàn bộ tài sản cho vợ / chồng, hoàn toàn và không có lòng tin".

Những thuận lợi của việc vượt quá đơn giản I Love You Wills

Đối với những cặp vợ chồng có tài sản chịu thuế, việc lập kế hoạch ngoài những yêu cầu I Love You đơn giản được khuyến cáo để giảm thiểu hoặc hoàn toàn tránh thuế bất động sản ở cấp tiểu bang và / hoặc liên bang. Thay vì để lại tất cả tài sản của người phối ngẫu đã qua đời cho người vợ / chồng còn sống qua một I Love You, thì việc giảm thuế hoặc xóa bỏ bất động sản có thể đạt được thông qua việc sử dụng kế hoạch AB Trust hoặc ABC Trust.

Nhưng với việc miễn thuế bất động sản liên bang hiện đang ngồi ở mức 5 đô la. 25 triệu USD, giá trị tài sản co lại và khái niệm "di động" miễn thuế bất động sản giữa vợ chồng, nhiều người đang sai lầm khi tin rằng kế hoạch AB Trust hay ABC Trust không còn là một phần cần thiết trong kế hoạch bất động sản của họ .

Ngoài những bất lợi rõ ràng trong việc loại bỏ kế hoạch AB Trust hay ABC Trust ở các tiểu bang như Maryland, Massachusetts, New Jersey, New York và Oregon thu thập các khoản thuế của tiểu bang và có các khoản miễn thuế rất thấp, có một vài lý do khác vượt xa cơ bản I Love You Wills nên được xem xét bởi các cặp vợ chồng:

5 điều bạn có thể làm

Vì tất cả những lý do này, các cặp vợ chồng chỉ đơn giản là "I Love You" chỉ nên được xem xét bởi các cặp vợ chồng trong những trường hợp rất hạn chế. Vì vậy, nếu bạn và vợ / chồng của bạn vẫn còn có "I Love You" Wills, thì bạn nên gặp luật sư kế hoạch bất động sản để thảo luận về tất cả các lựa chọn của bạn.

Lập kế hoạch bảo vệ tài sản:

1. Việc sử dụng Quỹ tín thác AB hoặc Quỹ tín dụng ABC không có nghĩa là bạn phải lấp đầy các khoản tín dụng A, B, và / hoặc C (số tiền đó sẽ được tài trợ vào mỗi ủy thác riêng biệt sẽ phụ thuộc vào giá trị của di sản của người phối ngẫu đầu tiên chết). Điều này có nghĩa là Quỹ tín thác A, B và C là tất cả các ủy thác không thể huỷ ngang và bất kỳ tài sản nào thuộc sở hữu của A, B hay C Trust sẽ không được coi là tài sản riêng của vợ chồng còn sống và do đó được bảo vệ khỏi các chủ nợ, kẻ săn mồi và kiện tụng.Điều này có nghĩa là ngay cả khi tài sản của một cặp vợ chồng không phải chịu thuế, họ vẫn có thể tận dụng lợi ích bảo vệ tài sản của B Trust ngay cả khi đó là ủy thác duy nhất cần được tài trợ sau khi người phối ngẫu đầu tiên chết. Quy hoạch bảo vệ ly hôn:
2. Điều gì có thể xảy ra nếu người vợ / chồng còn sống còn lại tất cả mọi thứ thông qua một I Love You sẽ và sau đó người phối ngẫu còn lại kết hôn lại mà không tham gia vào một thỏa thuận trước khi kết hôn? Sau đó, tài sản của cặp vợ chồng ban đầu sẽ trở nên dễ bị tổn thương đối với những tuyên bố của người hôn phối mới nếu cuộc hôn nhân thứ hai kết thúc bằng ly dị. Điều này có thể tránh được thông qua việc sử dụng AB Trusts hoặc ABC Trusts vì những lý do tương tự mà các quỹ tín thác này cung cấp sự bảo vệ tài sản - những ủy thác này không thể huỷ ngang và không được coi là tài sản riêng của vợ / chồng còn sống, do đó tài sản được giữ trong lòng tin không phải chịu phân chia trong một quyết định ly hôn. Giữ tài sản trong gia đình:
3. Điều gì khác có thể xảy ra nếu người vợ / chồng còn sống sót bị bỏ lại tất cả mọi thứ thông qua một I Love You và sau đó người phối ngẫu còn lại sẽ kết hôn lại mà không tham gia vào thỏa thuận trước khi kết hôn? Sau đó, vợ / chồng còn sống được tự do lập một I Love Will mới với người phối ngẫu mới của họ và để mọi thứ cho người hôn phối mới thay vì cho đứa con riêng của họ hoặc những người hưởng lợi khác. Điều này có thể tránh được khi sử dụng Quỹ AB Trusts hoặc Quỹ Tín thác ABC vì các khoản tín thác này có thể được soạn thảo để chăm sóc cho người phối ngẫu còn sống trong suốt thời gian còn lại của cuộc đời mà còn để bảo vệ hiệu trưởng vì lợi ích của con cái hoặc người thụ hưởng khác sau khi người vợ / chồng còn sống chết. Điều này đặc biệt quan trọng khi mỗi vợ / chồng có một bộ người hưởng lợi cuối cùng khác nhau. Kế hoạch thuế bất động sản:
4. Ai sẽ biết điều gì sẽ xảy ra với thuế bất động sản liên bang và khái niệm mới này về "khả năng di động"? Mặc dù việc miễn thuế bất động sản liên bang hiện đang ở mức 5 đô la. 25 triệu, Quốc hội luôn luôn tìm cách để tăng doanh thu và đánh thuế một di sản của người quá cố có thể chấp nhận được đối với một số hơn là đánh thuế người sống. Điều tốt đẹp về việc sử dụng kế hoạch của AB Trust hoặc ABC Trust là Trust B sẽ không bao giờ phải chịu thuế bất động sản sau khi người phối ngẫu còn sống chết bất kể việc miễn thuế bất động sản là lúc nào hay liệu tính khả chuyển của việc miễn thuế vẫn còn có sẵn hay không. Do đó, Trust B là một công cụ lập kế hoạch quan trọng để phòng ngừa những thay đổi trong tương lai liên bang cũng như các luật về thuế bất động sản của bang. Lập kế hoạch bỏ qua thế hệ:
5. Mặc dù việc miễn thuế bất động sản liên bang hiện đang "di động" giữa các cặp vợ chồng, việc miễn giảm thuế chuyển nhượng thế hệ không phải là. Do đó, để cho các cặp vợ chồng kết hợp tối đa việc sử dụng các khoản miễn giảm thuế chuyển đổi liên quan đến thế hệ, AB Trust hoặc ABC Trust yêu cầu phải có kế hoạch. Điều này sẽ đặc biệt quan trọng đối với một cặp vợ chồng có tài sản vượt quá khoản miễn thuế bất động sản liên bang hiện tại là 5 đô la. 25 triệu đồng nhưng ít hơn gấp đôi mức miễn thuế là 10 đô la. 5 triệu.Sử dụng kế hoạch AB Trust hay ABC Trust sẽ cho phép cặp vợ chồng này vượt qua được khoản thuế bằng hai lần so với thế hệ của họ - bỏ qua các khoản miễn thuế chuyển nhượng vì không có kế hoạch cho người phối ngẫu còn sống sẽ bị hạn chế chỉ phải trả 5 đô la. 25 triệu đồng thông qua một thế hệ-bỏ qua niềm tin. LƯU Ý: Luật pháp tiểu bang và địa phương thay đổi thường xuyên và các thông tin sau có thể không phản ánh những thay đổi gần đây. Để được tư vấn pháp luật thuế hoặc luật pháp hiện tại, vui lòng tham vấn với kế toán viên hoặc luật sư vì thông tin trong bài viết này không phải là tư vấn về thuế hoặc pháp luật và không phải là sự thay thế cho tư vấn về thuế hoặc pháp luật.