Kế hoạch nghỉ hưu tốt nhất cho người tự làm việc

Có một số loại kế hoạch nghỉ hưu có sẵn để lựa chọn nếu bạn là tự làm chủ. Quyền lợi tùy thuộc vào số tiền bạn muốn đóng góp và nếu bạn có hoặc có kế hoạch có nhân viên. Bốn kế hoạch nghỉ hưu được liệt kê dưới đây là kế hoạch nghỉ hưu được sử dụng rộng rãi nhất cho những người tự làm chủ.

1. SEP - Chöông Trình Trôï Caáp Töï Töï Nghieäp

SEP hoaëc Chöông Trình Trôï Caáp Höôùng Daãn Lao Ñoäng Lao Ñoäng laøm vieäc höu trí lôùn toát nếu quyù vò khoâng coù nhaân vieân

Các thủ tục để mở loại kế hoạch này là tối thiểu. Hầu hết các công ty đầu tư, công ty môi giới và các ngân hàng lớn sẽ cung cấp một phiên bản của SEP cho các chủ doanh nghiệp nhỏ.

Đóng góp tối đa: thấp hơn 25% thu nhập kiếm được hoặc 54.000 đô la vào năm 2017. (Đó là 53.000 đô la vào năm 2015 và năm 2016)

Đóng góp bắt buộc: Không có. Nếu bạn có nhân viên và họ có đủ điều kiện, bạn phải đóng góp cùng phần trăm đóng góp vào tài khoản SEP của họ, như phần trăm khoản bồi thường mà bạn đóng góp vào tài khoản SEP của bạn.

Nếu bạn sau đó có nhân viên, bạn sẽ phải đóng góp cho họ nếu họ:

Làm việc cho bạn 3 trong 5 năm qua

• Kiếm được hơn 600 đô la một năm vào năm 2015 , 2016 và 2017 (550 đô la một năm vào năm 2014)
• Tuổi từ 21 trở lên
• Tìm hiểu thêm từ IRS với Câu Hỏi Thường Gặp về Kế hoạch Hưu Trí Về SEPs.

2. Cá nhân (k) Với Chia sẻ Lợi nhuận

Kế hoạch Cá nhân này (k) là một phiên bản đơn giản của một kế hoạch truyền thống 401 (k).

Đây là một kế hoạch nghỉ hưu được thiết kế dành cho những người tự làm chủ không có nhân viên, có nghĩa là nó hoạt động tốt cho các doanh nghiệp chỉ có một chủ / nhân viên, hoặc cho những doanh nghiệp mà vợ và chồng là chủ sở hữu duy nhất / nhân viên.

Kế hoạch này cho phép hai loại đóng góp: đóng góp tạm ứng tiền lương và chia sẻ lợi nhuận.

Với phần trả lại phần tiền đóng góp, một số kế hoạch cung cấp cho bạn lựa chọn thực hiện đóng góp thuế truyền thống, đóng góp khấu trừ thuế hoặc thiết lập một kế hoạch cho phép đóng góp Roth (sau thuế). Phần hoãn lại tiền đóng góp phải được thực hiện trước ngày 15 tháng 1 năm sau năm dương lịch đóng góp.

Phần chia sẻ lợi nhuận của khoản đóng góp có thể lên đến 25% thu nhập kiếm được (thu nhập ròng sau khi chi phí kinh doanh). Điều này không thể tính cho đến khi năm kết thúc và một số tính thuế khác đã được thực hiện. Bạn có thời gian nộp hồ sơ nộp thuế cộng với phần mở rộng để chia sẻ lợi nhuận cho khoản đóng góp của bạn.

Khoản đóng góp hoãn lương tối đa: 18.000 đô la cho năm 2015, 2016 và 2017 ($ 17, 500 cho năm 2014). Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm 6000 đô la như một phần đóng góp trì hoãn tiền lương vào năm 2015, 2016 và 2017 (đã là $ 5, 500 vào năm 2014).

Khoản đóng góp chia sẻ tối đa: 25% thu nhập kiếm được, nhưng tổng số đóng góp (dự kiến ​​trả lương cộng với chia sẻ lợi nhuận) vào kế hoạch này không thể vượt quá $ 54,000 cho năm 2017/53, 000 cho năm 2015 và năm 2016/52, 000 cho năm 2014 Nếu bạn có đủ điều kiện để đóng góp vào khoản tiền này, bạn có thể cộng thêm khoản đóng góp tạm thu ngân sách)

Bởi vì kế hoạch này cho phép hai loại đóng góp, trong một số trường hợp, bạn có thể bỏ nhiều tiền hơn trên cơ sở lợi thế về thuế một kế hoạch Cá nhân (k) so với SEP, ngay cả khi bạn thực hiện cùng một số tiền từ năm này sang năm khác.

Ví dụ: giả sử bạn kiếm được 100.000 đô la cho tất cả các chi phí:

Với SEP bạn có thể đóng góp $ 25,000.

• Với một cá nhân (k), bạn có thể đóng góp 18.000 đô la như một khoản tiền tạm hoãn cộng thêm $ 25,000 để đóng góp chia sẻ lợi nhuận.
• (Tính toán không hoàn toàn đơn giản như bạn phải tính đến thuế tự doanh. Bạn cần yêu cầu người chuẩn bị thuế quyết định số tiền đóng góp cuối cùng của bạn)
  Các khoản đóng góp bắt buộc: Không có. Bạn có quyền lựa chọn đóng góp phần đóng góp tiền lương, chia sẻ lợi nhuận, cả hai hoặc không. Nếu bạn có nhân viên đủ điều kiện, bạn sẽ phải thay đổi kế hoạch và đóng góp cho họ.

Hầu hết các công ty đầu tư, các công ty môi giới, và các ngân hàng lớn sẽ đưa ra một phiên bản của kế hoạch Individual (k), nhưng không phải tất cả sẽ cho phép Roth đóng góp.

Nếu bạn có nhân viên, bạn sẽ phải chấm dứt kế hoạch của mình hoặc sửa đổi kế hoạch của bạn theo kế hoạch truyền thống 401 (k), nơi bạn sẽ phải đóng góp cho họ nếu họ:

Đã làm việc nhiều hơn 1 000 giờ trong năm

• Đã làm việc cho bạn hơn một năm (bạn có thể ấn định giới hạn này cho hai năm nếu 100% được đóng góp của nhà tuyển dụng khi đóng góp
• từ 21 tuổi trở lên
• 3. Kế hoạch trợ cấp đã xác định

Một kế hoạch phúc lợi được xác định là một lựa chọn tốt nếu bạn đang kiếm một số tiền đáng kể và muốn đóng góp nhiều hơn số tiền bạn được phép đóng góp vào kế hoạch SEP hoặc Individual (k). kế hoạch, bạn phải có cái gọi là quản trị viên bên thứ ba hoặc chuyên gia tính toán, người giúp xác định số tiền và thời gian đóng góp của bạn

Đóng góp tối đa: đóng góp theo kế hoạch trợ cấp đã xác định được quyết định bởi quản trị viên kế hoạch dựa trên một công thức, sự đóng góp tối đa sẽ thay đổi từ người này sang người khác tùy thuộc vào erms của kế hoạch của bạn.

Đóng góp bắt buộc: Các khoản đóng góp được yêu cầu mỗi năm, và số tiền đóng góp thường là đáng kể. Loại kế hoạch nghỉ hưu này là tốt nhất cho một người tự kinh doanh hoặc kinh doanh có lợi nhuận ổn định và muốn đặt một số tiền lớn mỗi năm trên cơ sở khấu trừ thuế.

Nếu bạn có nhân viên, bạn sẽ phải đóng góp cho họ theo các điều khoản được nêu trong tài liệu kế hoạch của bạn. Nói chung, nhân viên sẽ được hưởng các khoản đóng góp khi họ:

Đã làm việc nhiều hơn 1 000 giờ trong năm

• Đã làm việc cho bạn nhiều hơn một năm (bạn có thể đặt giới hạn này lên hai năm nếu được 100% trong phần đóng góp của chủ lao động khi đóng góp
• Tuổi từ 21 trở lên
• 4.Kế hoạch SIMPLE

Kế hoạch SIMPLE này là một lựa chọn tốt nếu bạn là một doanh nghiệp nhỏ với nhân viên, bạn muốn đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu, nhưng không muốn gánh vác những đóng góp cần thiết cho nhân viên, phí hành chính cho kế hoạch của bạn.

Mức đóng góp hoãn lương tối đa: $ 12, 500 cho năm 2015, 2016 và 2017 ($ 12,000 vào năm 2014). Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn đủ điều kiện để thực hiện thêm $ 3,000 đóng góp vào năm 2015, 2016 và 2017 ($ 2, 500 vào năm 2014).

Nếu bạn có nhân viên, bạn sẽ phải đóng góp cho họ khi họ làm việc cho bạn trong hai năm trước và kiếm được $ 5,000 / năm hoặc hơn trong hai năm đó.

Đối với bất kỳ nhân viên đủ tiêu chuẩn nào, bạn được yêu cầu thực hiện một trong những điều sau:

Đóng góp bắt buộc đối ứng: $ 1 cho $ 1 đến 3% đầu tiên của mỗi khoản bồi thường của nhân viên tham gia. Với lựa chọn này, bạn chỉ đóng góp vào kế hoạch của họ nếu họ đang đóng góp bản thân.

• Đóng góp không tự nguyện 2% cho tất cả nhân viên: với lựa chọn này, bạn đóng góp cho tất cả nhân viên đáp ứng các yêu cầu về tính đủ điều kiện, ngay cả khi họ không đóng góp tiền.