3 Hạn chế của việc trao tặng quỹ tương hỗ cho quỹ từ thiện

Bạn có nghĩ về việc hiến tặng lẫn nhau cho quỹ từ thiện không? Cho dù bạn đã hào phóng đủ để chia sẻ quà tặng của quỹ tương hỗ của bạn để làm từ thiện, thì bạn sẽ cần phải biết nhiều hơn là chỉ tác động tích cực của sự đóng góp của bạn. Bạn sẽ muốn biết các hàm ý về thuế.

Không được giả định rằng bạn sẽ nhận được khoản khấu trừ thuế liên bang hoàn toàn trên số tiền quyên góp từ thiện của bạn cho quỹ tương hỗ.

Mặc dù nhiều người đóng thuế có thể khấu trừ toàn bộ khoản tiền này cho các tổ chức từ thiện nhưng những người khác sẽ bị hạn chế.

Có ba lý do phổ biến khiến việc giảm thuế đối với các khoản tiền từ thiện của quỹ tương hỗ có thể bị hạn chế.

Thời gian nắm giữ và các khoản đóng góp từ thiện của Quỹ tương hỗ

Nếu bạn tặng quà đánh giá cao cổ phần của quỹ tương hỗ của bạn cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện, nhưng bạn đã giữ cổ phần trong 12 tháng hoặc ít hơn, thì khấu trừ thuế của bạn được giới hạn ở số tiền bạn đầu tư vào quỹ - hoặc cơ sở chi phí điều chỉnh giả định rằng cơ sở chi phí thấp hơn giá trị thị trường đầy đủ của món quà.

Nếu bạn giữ cổ phiếu trên 12 tháng, bạn có thể hội đủ điều kiện để khấu trừ giá trị thị trường đầy đủ của món quà (đối với mục đích thuế thu nhập liên bang). Xem bên dưới các hạn chế khác có thể áp dụng.

Ví dụ:

• Bạn đã đầu tư $ 1, 500 vào quỹ hưu bổng
• Nhiều tháng sau, quỹ có giá trị $ 2,000
• Bạn tặng đầy đủ giá trị 2 000 đô la cho tổ chức từ thiện bạn yêu thích 11 tháng sau bạn mua quỹ

(Trừ khi bạn nhận được các khoản tài trợ khác, xem dưới đây) được giới hạn ở mức giới hạn AGI của $ 1, 500

• và Khoản Tài Trợ của Quỹ Tương Trợ

Nếu bạn chia cổ phần quỹ tương hỗ của bạn được giữ trong thời gian dài (12 tháng và một ngày) đối với hoạt động từ thiện, khoản khấu trừ thuế được giới hạn trong 30% lợi tức gộp được điều chỉnh của bạn (AGI).

Nếu bạn tặng quà tiền mặt hoặc quỹ tương hỗ mà bạn đã tổ chức trong thời gian ngắn (12 tháng hoặc ít hơn), thì mức trần tối đa là 50% AGI của bạn.

Nếu bạn gặp hạn chế của AGI đối với các khoản tiền từ thiện của quỹ tương hỗ, thì bạn được phép chuyển khoản khấu trừ cho tới năm năm.

Khoản khấu trừ và khoản đóng góp từ thiện của Quỹ Tương hỗ

Nếu bạn chia cổ phần quỹ tương hỗ cho quỹ từ thiện, nhưng bạn không liệt kê các khoản khấu trừ của mình thì bạn không được khấu trừ khoản đóng góp cho các mục đích thuế liên bang.

Lời cuối cùng về hiến tặng từ thiện của quỹ tương hỗ

Luật thuế thay đổi thường xuyên và cá nhân đang phải đối mặt với các hoàn cảnh thuế thu nhập khác nhau. Bạn nên liên hệ với người chuẩn bị thuế để xác định những giới hạn (và những hạn chế khác) áp dụng trong trường hợp của bạn hay không.

Tìm hiểu thêm về thuế đánh thuế lẫn với các liên kết hữu ích này:

Các chiến lược đầu tư để giảm thuế thu nhập

Những sai lầm hàng đầu với quỹ tương hỗ

Tránh thuế hai lần đối với các quỹ lẫn nhau

Disclaimer:

thông tin trên trang này chỉ được cung cấp cho mục đích thảo luận và không nên bị hiểu nhầm như lời khuyên về thuế hoặc tư vấn đầu tư.Trong bất kỳ trường hợp, thông tin này đại diện cho một khuyến nghị để mua hoặc bán chứng khoán.