Video: Hướng dẫn cách lập báo cáo tài chính thuế cuối năm 2024
Ngồi xuống với một máy tính hoặc một chương trình phần mềm để tìm ra những gì bạn nợ Bác là thời gian yêu thích của năm không một trong năm. Nhưng đây là một số tin tốt lành - bạn có rất nhiều chiến thuật theo ý của bạn để đảm bảo rằng hóa đơn thuế năm 2016 của bạn không vượt quá số tiền phải trả.
Tìm ra chiến thuật nào có ý nghĩa nhất có nghĩa là phân tích tình hình tài chính hiện tại của bạn, ước tính tình hình thuế cho năm 2016 và năm 2017 và xác định các giao dịch tài chính có thể xảy ra trong năm nay hoặc năm sau.
Phân tích tài chính hiện tại của bạnĐiều này bắt đầu với việc kiểm đếm thu nhập, chi phí và khoản tiết kiệm của bạn cho năm đến nay và dự đoán họ sẽ là những gì trong phần còn lại của năm. Tất nhiên, nếu bạn đang chuẩn bị khai thuế năm 2016 sau năm đầu tiên, bạn nên có tất cả dữ liệu cho năm 2016 trong tầm tay của bạn.
Bạn đang tìm kiếm cái gì?
Bạn có thể sử dụng thông tin này bằng nhiều cách khác nhau. Thứ nhất, nó sẽ xác định khung thuế cận biên của bạn cho năm 2016, và cho bạn biết những gì nó có thể sẽ vào năm 2017. Nó sẽ vẫn như nhau, hoặc bạn có trong một khung thuế cao hơn trong một năm so với khác? Nếu bạn dự kiến sẽ ở trong khung thuế thấp hơn vào năm tới, hãy xem xét thu nhập cuối năm chuyển sang sau năm đầu tiên nếu không muộn. Nếu bạn có lựa chọn giữa việc sử dụng khoản khấu trừ nhất định trong một năm nhưng không phải là cả hai - đây không phải là trường hợp với tất cả các khoản khấu trừ nhưng có thể xảy ra - hãy cân nhắc chuyển khoản khấu trừ cho năm khi bạn ở trong khung thuế cao hơn để nó sẽ làm bạn tốt nhất.
Tiếp theo, bạn sẽ muốn xác định thu nhập gộp đã được điều chỉnh của bạn hoặc AGI cho năm 2016 và một lần nữa cho năm 2017. Nhiều khoản khấu trừ và tín dụng có ngưỡng ngưng - nếu bạn kiếm được nhiều hơn số tiền này, bạn không thể yêu cầu họ bạn chỉ có thể yêu cầu một tín dụng giảm.
AGI của bạn trong năm nào đang tiến tới giới hạn giai đoạn cho bất kỳ khoản khấu trừ hoặc tín dụng nào bạn có thể hội đủ điều kiện? Nếu có, hãy cân nhắc các cách để thay đổi thu nhập hoặc tăng điều chỉnh thu nhập để giữ cho AGI của bạn ở mức mong muốn.
Bây giờ là lúc để làm một bài tập nhỏ. Có phá vỡ thuế bạn có thể mất trong năm 2016 mà sẽ không được khoảng năm 2017? Một số khoản khấu trừ và tín dụng phổ biến được đưa ra để được gia hạn theo định kỳ và theo Quốc hội để thông qua các biện pháp để mở rộng chúng - nếu không, các khoản thuế sẽ hết hạn. Một số mức giảm thuế sẽ hết hạn vào cuối tháng 12 năm 2016 bao gồm:
Học phí và lệ phí khấu trừ:
- Điều này cho phép bạn khấu trừ học phí đủ điều kiện và các khoản phí giáo dục liên quan cho bản thân, vợ / chồng hoặc người phụ thuộc của bạn lên đến $ 4,000 đến năm 2016.Đây là những gì được gọi là khấu trừ "ở trên tuyến" do đó bạn không phải ghi rõ chi tiết để yêu cầu bồi thường và nó có ảnh hưởng giảm AGI của bạn. Điều này có thể hữu ích nếu bạn quan tâm đến giới hạn phân giai của các khoản tín dụng khác. Tín dụng tài sản năng lượng sinh thái
- và Khoản tín dụng tài sản năng lượng phi thương mại: Các khoản tín dụng này hoàn lại cho bạn một phần số tiền mà bạn chi tiêu để cải tiến hiệu suất năng lượng nhất định cho nhà của bạn cho đến năm 2016. Tiền khấu trừ cho các khoản phí bảo hiểm lợi tức thế chấp:
- Bạn phải liệt kê chi tiết để yêu cầu bồi thường này, nhưng bạn có thể khấu trừ các khoản thanh toán bạn làm cho phí bảo hiểm chủ nhà và / hoặc lãi suất thế chấp nhà. Thật không may, khấu trừ này cũng sẽ không có trong năm 2017. Thực hiện các khoản thanh toán này trước cuối năm nếu bạn đủ điều kiện để được hưởng bất kỳ khoản giảm thuế nào. Nếu bạn đợi cho đến khi lịch thực hiện lại đến năm 2017, họ sẽ không giúp bạn khôn ngoan về thuế.
Các giao dịch tài chính linh hoạt khác
Bạn cũng có thể kiểm soát một số giao dịch tài chính khác. Bạn có thể làm cho họ trước cuối năm hoặc sau khi bắt đầu năm 2017. Bao gồm:
Sự đóng góp từ thiện
- Bán cổ phiếu, trái phiếu và các khoản đầu tư khác
- Roth chuyển đổi
- Nhận 401k và IRA distribution
- Thanh toán ước tính thuế hoặc thuế bất động sản
- Điều chỉnh đóng góp cho kế hoạch nghỉ hưu 401 (k) hoặc kế hoạch tương tự
- Thuế cuối năm Cụ thể cần xem xét
Dưới đây là một vài điều cần xem xét khi bạn xử lý thu nhập vào năm Kết thúc
Loại thu nhập
| Giảm thu nhập | Tăng thu nhập của bạn | Tiền lương |
| Tăng mức đóng góp trước thuế lên 401 (k) hoặc kế hoạch nghỉ hưu tương tự để giảm thu nhập của bạn. |
|
|
|
Chi tiêu cho các chi phí được khấu trừ thuế như thiết bị và vật tư. |
|
|
| Sử dụng các giao dịch bán hàng hoặc trao đổi tương tự để hoãn việc tăng lên tới một năm trong tương lai. |
|
|
| Nếu bạn cần phải rút một khoản tiền đáng kể từ kế hoạch nghỉ hưu, hãy tìm ra liệu có nên lấy tiền trong năm nay hay năm kế tiếp hay không, hay trải ra những tác động về thuế bằng cách thu hồi một số trong năm nay và một vài năm tới năm. |
|
|
|
Điều này làm tăng thu nhập chịu thuế của bạn trong năm chuyển đổi. |
| |
| Thu nhập nhiều hơn có thể có nghĩa là nhiều lợi ích của bạn sẽ bị đánh thuế. |
| |
| Xác định xem những tổn thất thụ động của bạn sẽ bị giới hạn hoặc khấu trừ trong năm nay. Nếu vậy, thiệt hại thụ động có thể bù đắp thu nhập khác. Nếu không, thiệt hại sẽ được lùi lại. |
|
|
|
Tập thể dục mang lại các lựa chọn chuyển sang / chuyển sang để bù đắp thu nhập trong những năm khác. |
|
|
Loại chi phí
| Chi phí gia tăng | Chi phí hoãn lại | |
| Khoản Khoản khấu trừ | ||
|
Hình ra nếu bạn có thể hoặc nên ghi rõ năm nay và / hoặc năm sau bằng cách so sánh tổng số các khoản khấu trừ của bạn với khấu trừ tiêu chuẩn cho tình trạng nộp đơn của bạn. Nếu có ý nghĩa hơn trong năm tới thay vì năm nay, hãy xác định chi phí có thể được chuyển sang năm 2017. |
| |
|
Chỉ có y tế, nha khoa và chi phí chăm sóc sức khoẻ vượt quá 10 phần trăm AGI của quý vị được khấu trừ thuế. Thêm 2. 5 phần trăm phá vỡ cho người nộp thuế tuổi từ 65 trở lên, đưa ngưỡng xuống 7,5 phần trăm, sẽ hết hạn vào cuối năm 2016. |
|
|
| Trả thuế ước tính của tiểu bang vào cuối năm để khấu trừ vào năm nay. Điều này chỉ hoạt động nếu bạn đang hoặc sẽ có thể ghi rõ |
| Thuế tài sản |
| Trả khoản tiền thuế tài sản tiếp theo của bạn trước cuối năm để khấu trừ vào năm nay. Điều này chỉ hoạt động nếu bạn đang hoặc sẽ có thể ghi rõ |
|
|
| Tặng tiền mặt vào ngày 31 tháng 12 để khấu trừ khoản đóng góp trong năm nay. |
|
|
401 (k) hoặc 403 (b) Các kế hoạch hưu bổng
| Đóng góp cho đóng góp của nhân viên cho năm 2016 phải được thực hiện vào ngày 31 tháng 12 hoặc hoãn lại từ tiền lương cuối cùng của năm của bạn. |
|
| Đóng góp cho năm thuế 2016 sẽ đến hạn vào ngày 17 tháng 4 năm 2017, do đó việc IRA của bạn có thể chờ đợi cho đến năm sau nếu cần thiết. |
|
|
Đóng góp cho năm thuế 2016 sẽ đến hạn vào ngày 17 tháng 4 năm 2017. |
|
Dưới đây là một vài cập nhật khác cần lưu ý khi bạn thực hiện tất cả các quyết định này.
Miễn thuế cá nhân và phụ thuộc là $ 4, 050 cho mỗi năm thuế năm 2016.
- Mức khấu trừ tiêu chuẩn vẫn như năm 2015 đối với tất cả người nộp thuế, trừ những người đủ tiêu chuẩn để làm chủ hộ gia đình.Khoản khấu trừ thuế thu nhập đối với người nước ngoài tăng lên $ 101, 300.
- Số tiền khấu trừ hàng năm cho các khoản đóng góp cho Tài khoản Tiết kiệm Y tế sẽ tăng lên $ 6, 750 cho các tài khoản gia đình vào năm 2016, nhưng khoản khấu trừ này tăng lên $ 9,300 vào năm 2016. < vẫn như năm 2015 đối với cá nhân.
- Các khoản khấu trừ được khấu trừ cho những cá nhân có thu nhập từ $ 259, 400 hoặc hơn vào năm 2016, và $ 311, 300 cho các cặp vợ chồng nộp đơn chung. Các khoản khấu trừ được khấu trừ giảm 3% ở các mức thu nhập này.
Thuế Năm cuối năm Trả lương của nhân viên
Tiền lương cuối năm - năm nào tính cho mục đích thu nhập W-2? Nguyên tắc chung - và ngoại lệ.
Chứng nhận doanh nghiệp nhỏ cho các doanh nghiệp do phụ nữ
Chứng nhận doanh nghiệp nhỏ là gì? Phụ nữ sở hữu doanh nghiệp có thể có doanh nghiệp của họ được chứng nhận là một doanh nghiệp do phụ nữ làm chủ (WOB). Có rất nhiều lợi thế để được chính thức công nhận là một WOB.
7 Mẹo Thuế Cuối năm dành cho Doanh nghiệp Nhỏ
ĐóNg sổ sách kinh doanh của bạn trong năm và tận dụng tối đa khoản khấu trừ của bạn bằng cách làm theo các mẹo thuế cuối năm này.