Video: Hướng dẫn lập kế hoạch tài chính kinh doanh & dòng tiền với bộ mẫu kế hoạch tài chính excel - P1 2024
Đó là vào cuối kế hoạch kinh doanh của bạn, nhưng phần kế hoạch tài chính là phần xác định ý tưởng kinh doanh của bạn có khả thi hay không, và là một thành phần quan trọng để xác định kế hoạch của bạn có hay không sẽ có thể thu hút bất kỳ đầu tư nào trong ý tưởng kinh doanh của bạn.
Về cơ bản, phần kế hoạch tài chính bao gồm ba báo cáo tài chính, báo cáo thu nhập , kế hoạch dòng tiền và bảng cân đối và giải thích / phân tích ba báo cáo này.
Bài báo này sẽ hướng dẫn bạn chuẩn bị cho mỗi ba báo cáo tài chính trên các trang sau. Trước tiên, tuy nhiên, bạn cần thu thập một số dữ liệu tài chính bạn cần bằng cách kiểm tra chi phí của bạn.
Hãy nghĩ đến chi phí kinh doanh của bạn như là chia thành hai loại; chi phí khởi sự và chi phí hoạt động của bạn.
Tất cả các chi phí cho việc kinh doanh của bạn bắt đầu và đi vào mục tiêu chi phí khởi nghiệp. Các khoản chi phí này có thể bao gồm:
- lệ phí đăng ký kinh doanh
- giấy phép kinh doanh và giấy phép
- bắt đầu kiểm kê
- tiền thuê
- thanh toán xuống
- tài sản
- Đây chỉ là một mẫu của chi phí bắt đầu; danh sách riêng của bạn sẽ có thể mở rộng ngay khi bạn bắt đầu viết chúng xuống.
tiền lương (của bạn và lương nhân viên)
- tiền thuê nhà hoặc thanh toán thế chấp
- viễn thông
- các tiện ích
- lưu trữ
- phân phối
- khuyến mại
- khoản tiền vay
- văn phòng phẩm
- bảo trì
- Một lần nữa, đây chỉ là một phần danh sách để giúp bạn có được. Một khi bạn đã hoàn thành danh sách chi phí hoạt động của mình, tổng số sẽ cho bạn biết chi phí bạn phải giữ cho công việc kinh doanh của bạn chạy mỗi tháng là bao nhiêu.
- Nhân số này với 6, và bạn ước tính chi phí hoạt động sáu tháng. Sau đó, thêm vào danh sách chi phí khởi động của bạn, và bạn sẽ có một con số ballpark cho bạn bắt đầu hoàn thành chi phí.
Bây giờ chúng ta hãy xem xét đưa ra một số báo cáo tài chính cho kế hoạch kinh doanh của bạn với nhau, bắt đầu bằng Bản kê khai Thu nhập.
Báo cáo Thu nhập
Báo cáo Thu nhập là một trong ba báo cáo tài chính mà bạn cần đưa vào phần Kế hoạch Tài chính của kế hoạch kinh doanh.
Báo cáo Thu nhập cho thấy Thu nhập, Chi phí và Lợi nhuận của bạn trong một khoảng thời gian cụ thể. Đây là một bản chụp nhanh về doanh nghiệp của bạn cho thấy doanh nghiệp của bạn có thể có lợi nhuận vào thời điểm đó hay không; Doanh thu - Chi phí = Lãi / Lỗ.
Trong khi các doanh nghiệp được thành lập thường đưa ra Báo cáo Thu nhập mỗi quý tài chính, hoặc thậm chí mỗi năm tài chính, cho mục đích của kế hoạch kinh doanh, Báo cáo Thu nhập sẽ được tạo ra thường xuyên hơn - hàng tháng cho năm đầu tiên.
Dưới đây là biểu mẫu Thu nhập Thu nhập cho quý I cho một doanh nghiệp dựa trên dịch vụ. Tiếp theo là một lời giải thích làm thế nào để thích ứng bản mẫu Thu nhập Thu nhập này với một doanh nghiệp dựa trên sản phẩm.
TÊN CÔNG TY CỦA BẠN
Bản kê khai lợi nhuận trong quý 1 (năm)
| Tháng 2 | Tháng 3 | Tổng | DOANH THU | |
| > | Dịch vụ | |||
| Dịch vụ 1 | ||||
| Dịch vụ 2 | > | |||
| Dịch vụ 3 | ||||
| Dịch vụ 4 | ||||
| Tổng số dịch vụ | << | |||
| Các khoản thu khác | ||||
| Ngân hàng | ||||
| Tổng các khoản | ||||
| TỔNG doanh thu | ||||
| << | Chi phí | |||
| Chi phí trực tiếp | ||||
| Vật liệu | > | |||
| Cho thuê thiết bị | ||||
| Mức lương (chủ sở hữu) | ||||
| Tiền lương | > Chi phí hưu bổng | |||
| Chi phí bồi thường cho người lao động | ||||
| Tổng chi phí trực tiếp | ||||
| Tổng và Quản trị (G & A) | ||||
| Kế toán và | ||||
| Quảng cáo và khuyến mãi | ||||
| Các khoản nợ xấu | ||||
| Phí ngân hàng | ||||
| Khấu hao và khấu trừ | ||||
| Bảo hiểm | > | Lợi ích | ||
| Văn phòng cho thuê | ||||
| Điện thoại | ||||
| Ủy ban Thẻ tín dụng | ||||
| Phí thẻ tín dụng | ||||
| < | Tổng G & A | > | ||
| TỔNG chi phí | ||||
| THUẾ T NETNG TRƯỚC THUẾ THU NHẬP | ||||
| THUẾ THU NHẬP | ||||
| THU NHẬP NET | ||||
| Không phải tất cả các loại Báo cáo Thu nhập sẽ áp dụng cho doanh nghiệp của bạn. Để lại những mục không áp dụng và thêm các danh mục nếu cần thiết để điều chỉnh mẫu này cho doanh nghiệp của bạn. | Để sử dụng mẫu này như là một phần của kế hoạch kinh doanh, bạn cần phải thiết lập nó như một bảng và điền vào các con số thích hợp cho mỗi tháng (như được chỉ ra bởi dòng "hàng liệt kê mỗi tháng").Có liên kết đến hai ví dụ tuyệt vời của Báo cáo Thu nhập được cung cấp bởi Ngân hàng Hoàng gia ở thanh bên của bài viết này. | Nếu bạn có doanh nghiệp dựa trên sản phẩm, phần Thu nhập của Báo cáo Thu nhập có vẻ khác. Doanh thu sẽ được gọi là Bán hàng, và hàng tồn kho cần phải được tính đến. Ví dụ: nếu bạn xem ví dụ về Báo cáo Thu nhập của Ngân hàng Hoàng Gia cho Fine Foods của Kamiko, bạn sẽ thấy phần Doanh thu trong Báo cáo Thu nhập được mô tả như sau: | SALES | |
| CHI PHÍ BÁN HÀNG | MỞ MÁY HÀNG HOÁ < ĐẤU GIÁ | KẾT THÚC TÀI KHOẢN | LỢI NHUẬN TĂNG TRƯỞNG | Tuy nhiên, phần Chi phí của Báo cáo Thu nhập là rất giống với mẫu tôi đã cung cấp ở trên. |
| Sẵn sàng để chuyển sang báo cáo tài chính kế tiếp mà bạn cần đưa vào phần Kế hoạch Tài chính trong kế hoạch kinh doanh của bạn? Kế Hoạch Dòng Tiền Mặt là kế tiếp. | Dự báo dòng tiền | Dự báo dòng tiền cho thấy tiền mặt dự kiến sẽ chảy vào và ra khỏi doanh nghiệp của bạn như thế nào. Đối với bạn, đây là công cụ quan trọng để quản lý dòng tiền mặt, cho bạn biết khi chi tiêu của bạn quá cao hoặc khi bạn có thể muốn sắp xếp các khoản đầu tư ngắn hạn để giải quyết khoản thặng dư tiền mặt. Là một phần trong kế hoạch kinh doanh của bạn, một Dự án Dòng tiền sẽ cho bạn ý tưởng tốt hơn về việc đầu tư vốn mà ý tưởng kinh doanh của bạn cần. | Đối với nhân viên cho vay ngân hàng, Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ cho thấy doanh nghiệp của bạn có rủi ro tín dụng tốt và sẽ có đủ tiền mặt để làm cho doanh nghiệp của bạn trở thành ứng viên tốt cho một dòng tín dụng hoặc khoản vay ngắn hạn. | Không nhầm lẫn một Phiếu chiếu Tiền mặt với Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ. Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ cho thấy tiền mặt đã chảy vào và ra khỏi doanh nghiệp của bạn như thế nào. Nói cách khác, nó mô tả dòng tiền đã xảy ra trong quá khứ. Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ cho thấy tiền mặt dự kiến sẽ được tạo ra hoặc chi tiêu trong khoảng thời gian đã chọn trong tương lai. |
Mặc dù cả hai loại báo cáo Dòng tiền mặt là công cụ ra quyết định kinh doanh quan trọng cho doanh nghiệp, nhưng chúng tôi chỉ quan tâm đến Dự luật dòng tiền mặt trong kế hoạch kinh doanh. Bạn sẽ muốn hiển thị Dự báo Lưu chuyển tiền tệ cho mỗi tháng trong khoảng thời gian một năm như một phần của Kế hoạch Tài chính trong kế hoạch kinh doanh của bạn.
Có ba phần của Báo cáo dòng tiền mặt. Phần đầu tiên trình bày chi tiết Tiền mặt của bạn. Nhập số liệu doanh thu ước tính của bạn cho mỗi tháng. Hãy nhớ rằng đó là Doanh thu Tiền mặt; bạn sẽ chỉ nhập vào doanh số bán hàng được thu bằng tiền mặt trong tháng cụ thể mà bạn đang giao dịch.
Phần thứ hai là Tiền Giải ngân của bạn. Lấy các loại chi phí khác nhau từ sổ cái của bạn và liệt kê chi tiêu tiền mặt mà bạn thực sự mong đợi để trả cho tháng đó cho mỗi tháng.
Phần thứ ba của Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ là Hòa giải Doanh thu Tiền mặt để giải ngân Tiền mặt. Như từ "hòa giải" cho thấy, phần này bắt đầu với một số dư mở đầu là chuyển đổi từ các hoạt động của tháng trước. Doanh thu của tháng hiện tại được cộng vào số dư này; khoản Giải ngân của tháng hiện tại được trừ, và số dư dòng tiền được điều chỉnh được chuyển sang tháng tiếp theo.
Dưới đây là mẫu cho một Kế Hoạch Dòng tiền mà bạn có thể sử dụng cho kế hoạch kinh doanh của bạn (hoặc sau này khi doanh nghiệp của bạn khởi động và chạy):
TÊN CÔNG TY CỦA BẠN
DỰ BÁO CHUYỂN NHƯỢNG TIONS
> Tháng 1
Tháng 2
Tháng 3
Tháng 4
Tháng 5
Tháng 6
TIỀN TÀI KHOẢN
Doanh số bán hàng
| Doanh thu từ dịch vụ Bán hàng | ||||||
| TỔNG TIỀN LỢI TỨC | ||||||
| GIẢM PHÍ M CAS | ||||||
| Thanh toán bằng Tiền mặt cho các nhà cung cấp Thương mại | ||||||
| Vai trò Quản lý | ||||||
| Tiền lương | ||||||
| Chi phí Khuyến mãi | > | |||||
| Phí chuyên môn phải trả | < | Tiền trả cho thuê / thế chấp | ||||
| Bảo hiểm thanh toán | ||||||
| Viễn thông Thanh toán | ||||||
| Các khoản thanh toán công ích | ||||||
| << | ||||||
| TỔNG CỔ PHIẾU TIỀN MST | ||||||
| GIAI ĐOẠN TIỀN TĂNG TIỀN T FL | ||||||
| Bổ sung: TỔNG TIỀN TIỀN TỐC TIỀN | ||||||
| DEDUCT: TỔNG TIỀN PHÂN PHỐI | S | |||||
| ĐÓNG CÂN TIỀN KANCE | ||||||
| Hãy nhớ rằng, Số dư Tiền mặt Đóng sẽ được chuyển sang tháng tiếp theo. Một lần nữa, để sử dụng mẫu này cho doanh nghiệp của riêng bạn, bạn cần phải xoá và thêm các loại Thu nhập và Chi tiêu thích hợp áp dụng cho doanh nghiệp của riêng bạn. | Nguy cơ chính khi đưa ra một Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ đang lạc quan về doanh thu dự kiến của bạn. Bài báo của Terry Elliott, 3 Phương pháp Dự báo Bán hàng, sẽ giúp bạn tránh được điều này và cung cấp giải thích chi tiết về cách dự báo doanh số chính xác cho các Dự đoán Dòng tiền mặt của bạn. | Một khi bạn đã hoàn thành Dự báo Dòng tiền, đây là lúc bạn phải chuyển sang Bảng cân đối kế toán. | Bảng cân đối kế toán | Bảng cân đối kế toán là báo cáo tài chính cuối cùng mà bạn cần đưa vào phần Kế hoạch Tài chính của kế hoạch kinh doanh. Bảng cân đối kế toán đưa ra một bức tranh về giá trị ròng của doanh nghiệp bạn tại một thời điểm cụ thể. Nó tóm tắt tất cả các dữ liệu tài chính về doanh nghiệp của bạn, chia dữ liệu đó thành 3 loại; tài sản, nợ và vốn chủ sở hữu. | ||
| Một số định nghĩa đầu tiên: | Tài sản là các đối tượng hữu hình có giá trị tài chính thuộc sở hữu của công ty. | Trách nhiệm pháp lý là nợ nần đối với chủ nợ của công ty. | Vốn chủ sở hữu là chênh lệch thuần khi tổng nợ phải trả được trừ vào tổng tài sản. | Thu nhập giữ lại là thu nhập do công ty lưu giữ, i. e. không được trả dưới dạng cổ tức. | Thu nhập hiện tại là thu nhập cho năm tài chính tính đến ngày lập bảng cân đối kế toán (thu nhập - chi phí bán hàng và chi phí). | Tất cả các tài khoản trong Sổ cái chung của bạn được phân loại là tài sản, khoản nợ hoặc vốn chủ sở hữu. Mối quan hệ giữa chúng được thể hiện trong phương trình: |
| Tài sản = Nợ phải trả + Cổ phần . | Theo mục đích của kế hoạch kinh doanh của bạn, bạn sẽ tạo bảng cân đối kế toán dự định để tóm tắt thông tin trong Báo cáo Thu nhập và Dự toán Lưu chuyển tiền tệ. Thông thường một doanh nghiệp chuẩn bị Bảng cân đối kế toán mỗi năm một lần. | Dưới đây là một mẫu cho Bảng cân đối kế toán mà bạn có thể sử dụng cho kế hoạch kinh doanh của bạn (hoặc sau này khi doanh nghiệp của bạn hoạt động): | TÊN CÔNG TY CỦA BẠN | BALANCE SHEET Như Vào __________ (Ngày) < | ||
| Tài khoản phải trả | Tài sản hiện tại | > Tiền thanh toán |
Kỳ nghỉ lễ
Tiền mặt
Thuế phải nộp
Khoảng không quảng cáo
Tài khoản
Phải thu
Tiền lương hưu Bảo hiểm trả trước
Liên minh các khoản phải trả
| Phải thanh toán y tế | << | ||
| Thuế Nhà nước / Tỉnh phải nộp | |||
| Tài sản cố định: | Tổng Tài sản Hiện tại | ||
| Đất đai | |||
| Tòa nhà | Trách nhiệm dài hạn | ||
| Ít Depr | Các khoản cho vay dài hạn | ||
| Đất đai & Nhà cửa | Thế chấp | ||
| Nợ dài hạn toàn bộ | > | ||
| Giảm khấu hao | |||
| TỔNG TRÁCH NHIỆM | Thiết bị mạng | ||
| Thu nhập | |||
| Vốn chủ sở hữu - Vốn | |||
| Chủ đầu tư - Vẽ | |||
| Tổng Thu Nhập | |||
| TỔNG CỔ PHIẾN | |||
| TỔNG CỘNG TÀI | TRÁCH NHIỆM, M ET | ||
| > Một lần nữa, mẫu này là ví dụ về các loại tài sản và trách nhiệm khác nhau có thể áp dụng cho doanh nghiệp của bạn. Bảng cân đối kế toán sẽ tạo lại các tài khoản bạn đã thiết lập trong sổ cái. Bạn có thể cần phải sửa đổi các loại trong mẫu Bảng cân đối ở trên để phù hợp với doanh nghiệp của mình. | Khi bạn đã hoàn thành Bảng cân đối kế toán, bạn đã sẵn sàng để viết một bản phân tích ngắn gọn về ba báo cáo tài chính.Khi bạn viết những đoạn văn phân tích này, bạn muốn giữ chúng ngắn gọn và đưa ra những điểm nổi bật, thay vì viết một bài phân tích sâu. Hai mẫu Bản kế hoạch tài chính trong thanh bên (bên dưới "Những nơi khác trên web") sẽ cho bạn biết những phân tích này sẽ như thế nào. Các bản báo cáo tài chính (Báo cáo Thu nhập, Dự báo Lưu chuyển tiền tệ và Bảng cân đối) sẽ được đưa vào Phụ lục Kế hoạch kinh doanh của bạn. |
Viết một kế hoạch kinh doanh - Kế hoạch kinh doanh phác thảo
Những gì cần phải có trong một kế hoạch kinh doanh? Dưới đây là tóm tắt của tất cả các phần cần thiết với các liên kết đến bài viết về cách viết từng phần của kế hoạch. Kế hoạch kinh doanh Kế hoạch kinh doanh
Bản tóm tắt là rất quan trọng cho sự thành công của kế hoạch kinh doanh. Ít hơn 10% của tất cả các nhà bán lẻ thực sự có một kế hoạch kinh doanh. Kế hoạch kinh doanh: Kế hoạch kinh doanh không chỉ là một
|