Khi nào Roth I'll Backdoor cảm thấy?

Tài khoản hưu trí cá nhân có thể là một công cụ tiết kiệm hưu trí hữu ích để bổ sung cho kế hoạch 401 (k) của bạn hoặc kế hoạch tương tự do nhà tuyển dụng tài trợ. Một Roth IRA dành cơ hội để rút tiền đủ điều kiện vào quỹ hưu trí, điều này có thể giúp ích nếu bạn ở trong khung thuế cao hơn.

Tuy nhiên, không phải ai cũng có thể đóng góp cho Roth IRA. Cơ quan Thuế Doanh thu nội bộ căn cứ vào điều kiện của Roth IRA đối với thu nhập gộp và thu nhập thuế đã điều chỉnh sửa đổi của bạn.

Trong năm 2017, đóng góp cho những người nộp đơn với MAGI là $ 133,000 trở lên và các cặp vợ chồng nộp đơn cùng với MAGI là $ 196,000 trở lên.

Có, tuy nhiên, một công việc xung quanh để giới hạn thu nhập. Một backdoor IRA cung cấp cho người có thu nhập cao cơ hội để hưởng các lợi ích về thuế của Roth, nhưng nó có thể không phù hợp với mọi nhà đầu tư.

Làm thế nào để Backdoor Roth IRA Works

Một backdoor Roth IRA là khá đơn giản. Nó chỉ đơn giản liên quan đến việc chuyển đổi các đóng góp IRA truyền thống cho Roth IRA. Bạn có thể thực hiện một IRA lùi sử dụng IRA truyền thống hiện có hoặc mở một tài khoản mới đặc biệt cho việc chuyển đổi.

Khi bạn đã chuyển đổi tài sản IRA truyền thống sang tài sản Roth IRA, bạn sẽ có thể hưởng trạng thái rút tiền miễn thuế của tài khoản đó. Tuy nhiên, bạn phải biết bất kỳ khoản nợ thuế nào bạn có thể phải chịu do chuyển đổi.

Thuế chuyển đổi Roth

Các IRA truyền thống được tài trợ bằng tiền trước thuế.

Tùy thuộc vào thu nhập của bạn, những đóng góp này có thể được khấu trừ hoặc không được khấu trừ. Vậy tại sao lại quan trọng khi bạn chuyển đổi một IRA truyền thống sang Roth?

IRS không cho phép bạn né tránh nghĩa vụ thuế với IRA truyền thống. Thông thường, bạn sẽ phải trả thuế cho các quỹ này khi bạn rút họ khi nghỉ hưu, theo mức thuế thu nhập thông thường của bạn.

Nếu bạn đang chuyển đổi IRA truyền thống bao gồm đóng góp được khấu trừ, bạn phải đóng thuế cho những đóng góp đó và thu nhập của họ tại thời điểm chuyển đổi.

Nhưng nếu bạn đang chuyển đổi khoản đóng góp không được khấu trừ? Đó là khi mọi thứ có thể có được một chút khôn lanh. Nếu IRA truyền thống của bạn chỉ bao gồm các đóng góp không được khấu trừ, bạn chỉ phải trả thuế cho bất kỳ số tiền nào vượt trên cơ sở thuế của bạn. Nếu bạn có các IRA truyền thống bao gồm cả đóng góp khấu trừ và không được khấu trừ, IRS sẽ tính bất kỳ khoản thuế nào phải trả cho việc chuyển đổi trên cơ sở tỷ lệ phần trăm, sử dụng giá trị của tất cả IRA của bạn.

Điều đó có nghĩa là nếu bạn có 300.000 đô la Mỹ trong tài sản IRA truyền thống và đóng góp 5 đô la 500 đô la cho một IRA không được khấu trừ, bạn không thể chỉ là phần không được khấu trừ, ngay cả khi nó có trong một tài khoản riêng. Bạn phải coi khoản 5 500 đô la này là một phần chuyển đổi tổng tài sản IRA của bạn cho các mục đích thuế.

Giảm thiểu thuế IRA truyền thống

Nếu bạn ở trong khung thuế cao hơn và bạn đang chuyển đổi một số lượng lớn các quỹ IRA truyền thống, kết quả có thể là một hóa đơn thuế lớn trong năm bạn chuyển đổi. May mắn thay, có một cách để giảm thiểu một số cắn thuế.

Vì mục đích thuế, IRS không bao gồm 401 (k) s theo hướng dẫn tổng hợp.

Nếu bạn có kết hợp cả tài sản IRA truyền thống được khấu trừ và không được khấu trừ, bạn có thể lùi phần khấu trừ vào kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc của mình nếu được phép. Điều đó sẽ khiến bạn tự do chuyển đổi phần không được khấu trừ của IRA sang Roth mà không gây ra quy tắc thuế theo tỷ lệ.

Làm thế nào để quyết định nếu một Roth Backdoor IRA là đúng cho bạn

Một IRA backdoor IRA có thể mang lại một số lợi ích quan trọng về thuế nhưng điều quan trọng là phải suy nghĩ cẩn thận.

Chẳng hạn, bạn nghĩ khung thuế nào sẽ ở trong khi nghỉ hưu? Nếu bạn dự đoán sẽ ở trong một khung giá cao hơn bạn hiện nay, thì mức tiết kiệm thuế bạn có thể nhận ra thông qua việc rút tiền của Roth IRA có thể lớn hơn bất kỳ nghĩa vụ thuế nào bạn phải gánh chịu ngay bây giờ là kết quả của việc chuyển đổi. Mặt khác, nếu bạn đã tích lũy một số tiền đáng kể trong một IRA truyền thống thì việc chuyển đổi có thể tốn kém.

Cũng nên nhớ rằng bạn không thể rút các quỹ chuyển đổi ra khỏi Roth IRA ít nhất là năm năm mà không bị phạt. Nếu bạn gõ vào tiền trước khi đó, bạn sẽ phải trả khoản phạt rút tiền 10 phần trăm sớm trừ khi bạn ở tuổi 59 1/2 trở lên. Điều quan trọng là phải hiểu được thời gian của bạn cho đến khi bạn nghĩ mình cần những khoản tiền đó.

Nếu bạn không có kế hoạch khai thác tài sản của IRA trong một thời gian, một Roth cửa sau cung cấp một lợi ích khác. Với IRA truyền thống, bạn bắt buộc phải bắt đầu phân phối tối thiểu dựa trên tuổi thọ của bạn ở tuổi 70 1/2. Một Roth IRA không có phân phối tối thiểu bắt buộc, có nghĩa là bạn có thể để lại tiền để phát triển miễn là bạn muốn. Điều đó, kết hợp với khả năng thực hiện những khoản rút tiền mà không có thuế, có thể thúc đẩy quy mô trong lợi của chuyển đổi tài sản IRA truyền thống.