Quy tắc IRA truyền thống cho năm thuế 2014

Vẫn còn thời gian để tài trợ IRA truyền thống cho năm thuế 2014 trước thời hạn cuối tháng 4 năm 2015! IRA truyền thống, kết hợp việc đánh thuế đối với hầu hết các nhà đầu tư đóng góp, hoãn thuế cho hầu hết các khoản lợi tức vốn, cổ tức, lãi suất, tiền thuê và lợi nhuận khác thu được bằng tài sản được giữ trong tài khoản và thậm chí tăng cường bảo vệ từ các chủ nợ trong tòa án phá sản, là một trong những cách dễ nhất, tốt nhất để xây dựng sự giàu có cho gia đình bạn.

Nếu bạn sẽ tận dụng được những lợi ích sinh lợi mà nó cung cấp, bạn phải làm như vậy trước khi quá muộn vì Quốc hội chỉ cho phép mức đóng góp hàng năm-sử dụng-to-hoặc-mất-nó . Một khi nó đã biến mất, nó đã biến mất. Bạn không bao giờ có thể làm cho nó lên hoặc trở lại trong thời gian và tài trợ số tiền bạn đã bỏ qua.

Tổng quan cơ bản về Cách hoạt động của IRA truyền thống

Trong trường hợp bạn quên hoặc không có lý do để nghiên cứu cách IRA truyền thống hoạt động, đối với hầu hết mọi người, nó sẽ giống như thế này:

Bạn mở IRA truyền thống với một nhà môi giới chứng khoán , Quỹ tương hỗ, ngân hàng, hoặc các tổ chức tài chính khác, mỗi tổ chức sẽ có các sản phẩm của riêng mình.

Bạn đóng góp tiền cho IRA Truyền thống này, nhận khoản khấu trừ thuế cho số tiền bạn gửi. Vì khấu trừ thuế rất hấp dẫn, Quốc hội đặt ra các giới hạn nghiêm ngặt về số tiền bạn có thể thêm vào IRA truyền thống trong bất kỳ năm thuế nào.

• Một khi tiền trong IRA Truyền thống của bạn, bạn sử dụng nó để đầu tư vào chứng khoán, đầu tư vào trái phiếu, đầu tư vào quỹ tương hỗ, mua bất động sản, hoặc một loạt các tài sản khác. Nếu bạn mở một IRA truyền thống tại một ngân hàng địa phương, họ chỉ có thể cho phép bạn mua FDIC chứng nhận bảo hiểm tiền gửi. Nếu bạn mở một IRA truyền thống với một nhà môi giới giảm giá như Charles Schwab, họ sẽ cho phép bạn làm bất cứ điều gì từ việc mua cổ phiếu cổ phiếu blue chip cho quỹ chỉ số.
• Trong những năm tháng, thậm chí hàng thập kỷ, bạn giữ tài sản trong IRA Truyền thống, lợi nhuận tạo ra bởi những khoản đầu tư đó không phải trả thuế. Nếu bạn sở hữu một lượng cổ phần dầu và ngân hàng trị giá $ 1,000,000 một năm bằng cổ tức bằng tiền mặt, trong hầu hết các trường hợp, bạn sẽ không phải trả một xu nào về thuế cho liên bang, địa phương hoặc tiểu bang . (Một số cổ phiếu nước ngoài áp dụng thuế nếu họ không có hiệp định thuế thuận lợi với Hoa Kỳ nên cẩn thận khi mua các tài sản quốc tế trong một IRA truyền thống trừ khi bạn biết bạn đang làm gì)
• Bất cứ lúc nào sau 59. 5 năm cũ, bạn có thể bắt đầu rút tiền từ IRA truyền thống mà không bị phạt 10% áp dụng trước tuổi này trừ khi bạn đáp ứng một trong các ngoại lệ. Khi bạn lấy tiền ra khỏi tài khoản, nó sẽ được báo cáo về thuế của bạn như là thu nhập thường xuyên. Bạn sẽ phải trả thuế cho những lần rút tiền này vì chúng là một khoản tiền lương thực trên thực tế mà bạn sống trong phần còn lại của cuộc đời.

Một khi bạn 70 tuổi. 5 tuổi, IRS sẽ bắt đầu làm cho bạn lấy một cái gì đó gọi là thu hồi tối thiểu bắt buộc để ngăn bạn không được hưởng lợi từ nơi tạm trú thuế IRA truyền thống quá lâu.

• Người có thể đóng góp bao nhiêu cho một IRA truyền thống trong năm thuế 2014?
• Giới hạn đóng góp truyền thống của IRA cho năm thuế năm 2014 phụ thuộc vào độ tuổi của bạn. Quốc hội cho phép người Mỹ lớn tuổi bỏ ra nhiều tiền hơn trong những gì được gọi là đóng góp "make-up" để họ có thể tiết kiệm tiền tiết kiệm trong những năm trước khi họ treo thẻ thời gian.
• Những người từ 49 tuổi trở xuống có thể đóng góp tối đa $ 5, 500 cho IRA truyền thống của họ

Những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp tối đa $ 6,500 cho IRA truyền thống

Các cặp vợ chồng có thể mỗi người có một IRA truyền thống để tối đa hóa số tiền họ có thể tiết kiệm trong nơi trú ẩn thuế.

• Chẳng hạn, nếu một người đàn ông 52 tuổi kết hôn với một phụ nữ 48 tuổi, họ có thể bỏ ra một tổng cộng 12.000 đô la, với $ 6,500 để vào IRA của mình và $ 5,500 đi vào IRA của cô. Điều này đúng ngay cả khi một trong hai vợ chồng không làm việc. Thông thường, một người phải có cái gọi là "thu nhập kiếm được" để tài trợ cho một trong những tài khoản này nhưng Quốc hội đã soạn thảo các quy tắc để cho phép chồng hoặc vợ ở nhà ở để tiết kiệm bằng cách sử dụng các quỹ gia đình kết hợp để không trừng phạt người nội trợ.
• Các giới hạn thu nhập IRA truyền thống cho việc tính thuế trong năm thuế 2014

Trong nhiều trường hợp, số tiền quý vị đóng góp vào IRA truyền thống phải được khấu trừ thuế cho lợi tức của gia đình quý vị, cho phép quý vị hạ thấp hóa đơn của mình cho Bác Sáu. Điều này đã được thực hiện để tạo cho các cá nhân một động lực khuyến khích đầu tư cho tương lai của họ. Các giới hạn về thu nhập để được hưởng khoản khấu trừ này phụ thuộc vào việc bạn có được hưởng một chương trình hưu trí tại nơi làm việc hay không

Lưu ý rằng IRS xác định "thu nhập" cho các mục đích của tính hợp lệ IRA truyền thống bằng cách sử dụng một công thức gọi là "Thu nhập gộp đã điều chỉnh được điều chỉnh". Khoản này khác với thu nhập gộp được điều chỉnh bình thường thông thường mà bạn nghe thấy trong tờ khai thuế của bạn. Nó bao gồm việc loại bỏ thiệt hại thụ động hoặc thu nhập thụ động, mất tiền thuê bất động sản, một nửa số thuế tự doanh, thu nhập từ việc rút tiền của IRA hoặc trợ cấp An sinh xã hội, các khoản phải trả từ chi phí học phí đủ điều kiện, lãi suất cho vay sinh viên và nhiều hơn nữa. Nếu bạn nghĩ rằng bạn đang ở gần một trong những giới hạn về thu nhập, đừng chỉ dựa vào đức tin, hãy nói chuyện với một kế toán bởi vì bạn hoàn toàn có thể sẽ không phải là một công thức đã được áp dụng cho báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của bạn.

Đối với các nhà đầu tư

không

được hưởng chương trình hưu trí tại nơi làm việc, chẳng hạn như 401 (k) hoặc 403 (b), các quy tắc khấu trừ thuế IRA truyền thống là như sau:

Độc thân , Người đứng đầu hộ gia đình, hoặc góa phụ đủ tiêu chuẩn (er) = Không có giới hạn về khấu trừ thuế dựa trên thu nhập gộp đã điều chỉnh được điều chỉnh. Bất kỳ AGI đã được sửa đổi nào được khấu trừ toàn bộ đến mức giới hạn đóng góp của bạn. Nộp đơn kết hôn hoặc ly thân với một người phối ngẫu cũng không thuộc diện kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc

• = Không giới hạn về khấu trừ thuế dựa trên thu nhập gộp đã điều chỉnh được điều chỉnh.Bất kỳ AGI đã được sửa đổi nào được khấu trừ toàn bộ đến giới hạn đóng góp của bạn. Nộp đơn đã kết hôn cùng với một người phối ngẫu được bảo hiểm theo kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc =
• Thu nhập tổng cộng điều chỉnh được điều chỉnh là $ 181,000 trở xuống được khấu trừ toàn bộ đến mức giới hạn đóng góp của bạn. Giữa $ 181, 000 và $ 191,000 được khấu trừ thuế với số tiền thấp hơn và thấp hơn cho đến khi đạt $ 191,000, khi đó bạn không thể khấu trừ thuế cho khoản đóng góp truyền thống của IRA. Dành cho các nhà đầu tư
• được theo kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, các quy tắc khấu trừ thuế IRA truyền thống như sau:

Đơn hoặc chủ hộ gia đình = Thu nhập gộp $ 60,000 trở xuống cho phép bạn khấu trừ toàn bộ thuế trên toàn bộ khoản đóng góp IRA truyền thống của bạn cho tới giới hạn đóng góp. Nếu bạn kiếm được nhiều hơn $ 60, 000 nhưng dưới $ 70,000, bạn có thể đòi một khoản khấu trừ một phần cho thuế của bạn. Nếu bạn kiếm được $ 70,000 trở lên, bạn không thể khấu trừ vào khoản đóng góp truyền thống của IRA. Nộp đơn đã kết hôn Vợ chồng cùng hợp lệ hoặc Đủ điều kiện (er) =

• Thu nhập tổng cộng điều chỉnh được điều chỉnh là $ 96,000 trở xuống cho phép bạn khấu trừ toàn bộ thuế cho toàn bộ khoản đóng góp IRA truyền thống của bạn cho đến giới hạn đóng góp. Nếu bạn kiếm được hơn $ 96,000, nhưng dưới $ 116,000, bạn có thể yêu cầu khấu trừ một phần thuế. Nếu bạn kiếm được $ 116,000 trở lên, bạn không thể đòi bất kỳ khoản khấu trừ thuế nào cho khoản đóng góp truyền thống của IRA. Đã lập gia đình Độc lập =
• Thu nhập gộp được điều chỉnh sửa đổi dưới 10.000 đô la cho phép bạn khấu trừ một phần thuế cho khoản đóng góp IRA Truyền thống của bạn. Thu nhập từ $ 10,000 trở lên có nghĩa là bạn không thể khấu trừ bất kỳ khoản tiền nào. Trong cả hai trường hợp, nếu bạn nộp thuế riêng và không sống chung với vợ / chồng vào bất kỳ thời gian nào trong năm qua, IRS sẽ cho phép bạn sử dụng các quy tắc "đơn" để xác định tính đủ điều kiện khấu trừ thuế IRA truyền thống của bạn.
• Nếu bạn đủ điều kiện, hãy xem xét một IRA Roth thay vì IRA truyền thống Trên một lưu ý cuối cùng, bạn có thể muốn xem xét một Roth IRA thay vì IRA truyền thống. Trong thực tế mọi trường hợp, IRA Roth là một sự lựa chọn tốt hơn nhưng không phải ai cũng đủ điều kiện (có nhiều cách xung quanh nhưng đó là một bài viết cho một ngày khác). Trong khi Roth IRA sẽ khiến bạn phải trả thêm một khoản thuế lên tương đối so với IRA truyền thống, về lâu về dài, bạn phải trả ít hơn cho chính phủ Liên bang, tiểu bang và địa phương do các quy tắc chi phối nơi nghỉ hưu nghỉ hưu. Điều đó có nghĩa là nhiều tiền hơn cho bạn, gia đình bạn, vấn đề của alma, tổ chức bác ái yêu thích của bạn, hoặc bất cứ ai hay bất cứ điều gì khác mà bạn muốn hỗ trợ với túi tiền của bạn.

Nếu bạn quyết định tham gia Roth IRA, hãy kiểm tra Quy tắc Roth IRA cho năm tính thuế 2014. Cũng như IRA truyền thống, bạn phải có thời hạn thuế cho tháng 4 năm 2015 để tài trợ cho tài khoản.