Quy tắc IRA roth cho năm 2014

Bạn có thể biết rằng, đối với các nhà đầu tư, một Roth IRA thường được coi là cấp trên trong mọi khía cạnh đối với IRA truyền thống. Để xem một rundown hoàn chỉnh của chỉ cần làm thế nào tốt hơn, hãy kiểm tra này so sánh side-by-side. Tuy nhiên, các quy tắc Roth IRA khác với quy tắc IRA truyền thống vì vậy điều quan trọng là phải hiểu cách thức các cơ sở thuế đặc biệt này hoạt động nếu bạn có kế hoạch sử dụng chúng để xây dựng tài sản khi thu lãi, và tiền thuê không phải trả thuế.

Bằng cách bao hàm các quy tắc quan trọng hơn, bạn có thể bảo vệ mình tốt hơn trước những hậu quả khó lường và tốn kém.

Các quy tắc Roth IRA về Thu Nhập Lợi Tức trong Năm Thuế 2014

Thật không may, một trong những quy tắc IRA Roth chặt chẽ nhất liên quan đến điều kiện đủ điều kiện để có thu nhập. Để có đủ điều kiện cho Roth IRA trong bất kỳ năm thuế nào, bạn phải kiếm được ít hơn con số tổng thu nhập điều chỉnh được điều chỉnh tối đa được IRS công bố. AGI sửa đổi này dựa trên một số tính toán và bao gồm thu nhập gộp của bạn đã được điều chỉnh và cộng thêm khoản khấu trừ lương hưu, tiền thuê nhà, lãi suất cho vay sinh viên, thuế tự doanh và một vài dòng khác trong tờ khai thuế.

Trong năm thuế năm 2014, có nghĩa là:

Roth IRA Các Điều Khoản Thu Nhập Lợi Tức - Các cặp vợ chồng cùng nộp đơn vào năm thuế 2014

Đã lập gia đình, nộp chung: $ 181, 000 trở xuống = Toàn bộ quyền lợi của Roth IRA

• Đã kết hôn với nhau: $ 181, 001 đến $ 191, 000 = Bắt đầu giai đoạn trong vòng điều kiện Roth IRA
• Đã kết hôn với nhau: $ 191,000 trở lên = Không đủ điều kiện để tài trợ Roth IRA theo các quy tắc hiện hành
• Các tài khoản của Roth IRA có đủ điều kiện

Đã lập gia đình, nộp riêng: từ 1 đến 9 đô la Mỹ , 999 = Bắt đầu giai đoạn trong vòng điều kiện Roth IRA

Kết hôn, nộp riêng: 10 000 đô la trở lên = Không đủ điều kiện tài trợ cho Roth IRA theo các quy tắc hiện tại

• Các quy tắc Roth IRA về Thu nhập đủ điều kiện - Những người độc thân về thuế Năm 2006
• Độc thân: $ 114, 000 trở xuống = Đủ điều kiện của Roth IRA
• Độc thân: $ 114, 001 đến $ 129, 000 = Bắt đầu giai đoạn trong vòng điều kiện Roth IRA

Độc thân: $ 129, 000 trở lên = Không đủ điều kiện để tài trợ cho Roth IRA theo các quy tắc hiện tại

• Nếu bạn thấy mình không đủ điều kiện tài trợ cho một tài khoản theo các quy tắc Roth IRA, đừng bao giờ sợ. Bạn có lẽ vẫn có thể làm được điều này bằng cách làm một cái gì đó gọi là backdoor Roth, bao gồm việc tài trợ IRA truyền thống sau đó chuyển nó thành Roth IRA.
• Roth IRA quy tắc đóng góp trong năm đóng thuế năm 2014
• Bởi vì Roth IRA cung cấp bảo vệ đáng kinh ngạc như vậy từ thuế, Quốc hội nghiêm chỉnh hạn chế số tiền bạn có thể đóng góp cho một năm.Bạn chỉ có thể đóng góp vào thu nhập kiếm được của mình (số tiền kiếm được từ tiền lương, tiền lương, lợi nhuận kinh doanh nhỏ, hoa hồng, thu nhập tự do, lời khuyên và tiền thưởng), có nghĩa là nếu bạn kiếm được 2 000 đô la vào năm ngoái, IRA. Mặt khác, nếu bạn không làm việc nhưng vợ / chồng của bạn là, trong hầu hết các trường hợp, các quy tắc Roth IRA cho phép bạn tài trợ đầy đủ tài khoản của bạn được gọi là "vợ chồng" cùng với vợ hoặc chồng làm việc của bạn.

Điều này làm cho cha mẹ ở nhà không bị phạt.

Người đóng thuế 49 tuổi hoặc thấp hơn = $ 5, tối đa 500 đóng góp Roth IRA

Người đóng thuế 50 tuổi trở lên = $ 6, 500 Mức đóng góp tối đa Roth IRA

Hãy tưởng tượng bạn và vợ / chồng của bạn kiếm được 100.000 đô la năm ngoái. Bạn là cha mẹ ở nhà tại nhà. Người phối ngẫu của bạn là 51, bạn 49 tuổi. Theo luật Roth IRA hiện có cho năm 2014, bạn có thể đóng góp 5 500 đô la cho Roth IRA và vợ / chồng của bạn có thể đóng góp $ 6,500 cho Roth IRA. Là một gia đình, điều đó có nghĩa là bạn sẽ phải chi 12.000 đô la tiền mới vào Roth IRA, cho phép bạn tận hưởng nhiều lợi thế khi kết hợp các cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, bất động sản hoặc các khoản đầu tư khác bạn quyết định mua .

• Quy tắc Roth IRA dành cho thời hạn đóng góp
• Bạn được phép đóng góp cho Roth IRA không muộn hơn thời hạn thuế chính thức sau năm thuế đã đề cập.

Không được phép mở rộng. Ví dụ: nếu thời hạn thuế chính thức là ngày 15 tháng 4 năm 2015, bạn có thể cấp quỹ Roth IRA cho năm tính thuế 2014, dưới năm 2014, không muộn hơn ngày 15 tháng 4 năm 2015.

Các quy tắc khác nhau đối với các loại IRA khác , chẳng hạn như SEP-IRA, cho phép bạn kéo dài thời hạn đóng góp tài chính cùng với các bản khai thuế của bạn, thường đến cuối tháng Mười.

Quy tắc Roth IRA Yêu cầu cặp vợ chồng phải duy trì Tài khoản Riêng

Tất cả Roth IRA phải là cá nhân. Các cặp vợ chồng không thể kết hợp Roth IRA của họ vào một tài khoản duy nhất, nhưng phải có kế hoạch riêng của mình được thiết lập với tổ chức tài chính họ đã chọn. Bạn không phải trả tiền cho cả Roth IRA, bạn có thể cấp vốn cho quỹ khác, hoặc cả hai, nếu bạn đáp ứng các tiêu chí khác.

Các quy tắc Roth IRA về khấu trừ thuế

Bất kỳ số tiền nào bạn đóng góp cho Roth IRA là

không

khấu trừ thuế. Tuy nhiên, để đổi lại, trong hầu hết các trường hợp, số tiền bạn kiếm được trong Roth IRA của bạn phải hoàn toàn và hoàn toàn miễn thuế. (Một số ngoại lệ tồn tại, đặc biệt đối với một cái gọi là thuế thu nhập doanh nghiệp không liên quan hoặc UBIT, nhưng điều đó sẽ không bao giờ áp dụng cho 99% bạn).

Thực tế, điều này có nghĩa là theo các quy tắc Roth IRA hiện tại IRA, bạn sẽ không phải trả một xu cho IRS khi nào khoản tiền lãi được gửi vào tài khoản của bạn hoặc khi bạn rút tiền trong thời gian nghỉ hưu. Ngược lại, các quy tắc IRA truyền thống cho phép hầu hết mọi người khấu trừ khoản đóng góp ban đầu từ thuế thu nhập, kiếm được thu nhập từ thuế đầu tư cho đến khi về hưu, sau đó phải trả thuế thu nhập thường xuyên, thông thường khi rút tiền sau khi đủ điều kiện tuổi.

Roth IRA Các Quy Tắc Rút Tiền Bạn có thể rút tiền gốc mà bạn đã đóng góp cho Roth IRA bất cứ lúc nào, miễn thuế, không bị phạt, trong hầu hết các trường hợp. Nếu bạn quyết định thu hồi khoản thu nhập đầu tư đã được tạo ra trong tài khoản, và bạn không đáp ứng một trong những quy tắc Roth IRA đặc biệt để được miễn, bạn có thể bị phạt 10% ở cấp liên bang. Luật thuế thay đổi mọi lúc, do đó bạn cũng có thể phải chịu thuế của bang và địa phương; kiểm tra với cố vấn thuế của bạn. Những miễn trừ này là gì? Có tám trong số họ, mỗi câu được nêu rõ hơn trong bài viết này về các quy tắc Roth IRA để tránh phí rút tiền sớm, nhưng thời gian ngắn là:

Sự tàn tật vĩnh viễn của chủ sở hữu Roth IRA

Cái chết của một chủ sở hữu Roth IRA

Rút tiền để trả chi phí y tế không hoàn trả vượt quá 7,5% tổng lợi tức gộp được điều chỉnh của bạn

1. Tối đa 10 000 $ một lần trong đời để giúp trả tiền nhà
2. chi phí giáo dục đại học trong một số trường hợp nhất định
3. Tiền trả cho Sở Thuế Vụ từ Roth IRA sau khi đã nhận khoản tiền vào tài khoản
4. Phí bảo hiểm y tế nếu bạn bị thất nghiệp trong thời gian dài hơn 12 tuần
5. Chuyển 59. 5 tuổi
6. Một nguyên tắc khác của Roth IRA về việc rút tiền liên quan đến việc phân phối bắt buộc (số tiền mà chính phủ buộc bạn rút ra khỏi tài khoản khi bạn đạt đến một độ tuổi nhất định để giữ cho bạn không được hưởng chỗ ở quá lâu). Không giống như IRA truyền thống, Roth IRA sẽ
7. không
8. buộc bạn phải rút tiền bắt buộc tối thiểu khi bạn lên 70 tuổi. 5 tuổi. Nếu bạn muốn tiếp tục đóng thuế của bạn miễn thuế cho đến khi bạn 105 tuổi, và bạn có thể làm cho nó lâu, nó hiện đang được cho phép. Đối với một người có tuổi thọ trung bình, điều này có thể có nghĩa là có nhiều giá trị ròng bổ sung mà không cắt giảm cho chính phủ Liên bang, tiểu bang hoặc địa phương, tạo ra sự giàu có đáng kể cho con, cháu, các người thừa kế khác và / hoặc người thụ hưởng từ thiện .

Nếu bạn chưa từng được tài trợ một, nghiêm túc xem xét việc mở một Roth IRA Tôi đã đi xa như mô tả một Roth IRA là nơi trú ẩn thuế hoàn hảo. Nếu bạn không có, bạn đang nghiêm túc bỏ lỡ một số lợi ích tuyệt vời. Chúng chỉ có thể mở trong một vài phút và bạn không có

để hổ trợ nó đầy đủ - bạn luôn có thể đá vào bất cứ thứ gì bạn có thể đủ khả năng giả sử nếu bạn không đáp ứng các quy tắc Roth IRA. Bắt đầu với một ngày hôm nay, ngay cả khi tất cả những gì bạn làm là mở một tài khoản với một quỹ chỉ số giá thấp và để nó một mình trong năm mươi năm tới.