Kinh doanh Giảm nhẹ Khoản Tiết Kiệm Câu Hỏi Thường Gặp

CPA Gail Rosen trả lời một số câu hỏi về việc khấu trừ chi phí đi lại cho kinh doanh.

Có thể khấu trừ Miles Miles?

Hỏi: Tôi là một nhà thầu độc lập vào năm ngoái. Tôi đi du lịch để có được con trai của tôi, người đã làm việc với công việc với tôi, mặc dù chưa thanh toán. Tôi có thể yêu cầu bồi thường để lấy anh ta từ nhà của tôi như là một khoản chi phí mileage? Hơn nữa, khi tôi thả anh ta ra sau khi làm việc, tôi có thể yêu cầu bồi thường mileage trở lại nhà của tôi nữa?

A: Không, bạn không thể đòi hỏi số dặm để nhận con trai làm việc cho bạn. Chi phí đi lại, là chi phí đi lại từ nhà bạn đến nơi làm việc, không được khấu trừ.

Tôi có thể Huỷ bỏ Mils Du lịch như Quảng cáo?

Q: Nếu tôi đặt logo của công ty tôi trên chiếc xe của tôi, tôi có thể khấu trừ dặm đi du lịch của tôi như quảng cáo?

A: Không, một logo công ty trên xe của bạn không phải là một chiếc xe kinh doanh. Bạn phải giữ một bản ghi đồng thời dặm doanh nghiệp của bạn và tổng số dặm trong năm.

Có thể Miles từ Khoản khấu trừ cho Dựa trên Trang chủ không?

Hỏi: Nếu tôi làm việc trong nhà với tư cách là một nhà thầu độc lập, tôi có thể yêu cầu quyền sở hữu các địa điểm làm việc và về nhà không? Tôi có thể khấu trừ các chuyến đi đến ngân hàng và bưu điện không? Nếu tôi thực hiện những chuyến đi liên quan đến kinh doanh từ văn phòng tại nhà của tôi thì cũng nên dừng lại để làm các việc vặt cá nhân? Làm thế nào để tôi con số mileage?

Đ: Yes, mileage của bạn để làm việc các trang web và trở lại là dặm kinh doanh phải được hỗ trợ bởi các tài liệu bằng văn bản của nơi bạn đã đi và bao nhiêu kinh doanh dặm bạn đi du lịch.

Các chuyến đi đến ngân hàng và bưu điện cũng được coi là số giờ kinh doanh nếu được ghi lại. Các chuyến đi cho các công việc cá nhân bị bỏ qua. Kết quả cuối cùng của hồ sơ của bạn nên dặm kinh doanh cho cả năm (với một bản sao lưu bằng văn bản log) và tổng dặm lái xe cho cả năm. Để ghi lại tổng số dặm điều khiển, mất odometer của bạn đọc ở đầu và cuối năm nay.

IRS thường nhìn vào odometer đọc trên hoá đơn sửa chữa ô tô để xem nếu tổng số dặm của bạn là hợp lý.

Tôi nên Sử dụng Tôi - Tiêu chuẩn khấu trừ hoặc Chi phí thực tế?

Hỏi: Làm cách nào để biết có nên khấu trừ tiêu chuẩn hay sử dụng các chi phí thực tế?

Đáp: Bạn nên thử cả tiêu chuẩn khấu trừ và phương pháp chi phí thực tế để xem phương pháp nào cho bạn khấu trừ lớn nhất. Khoản khấu trừ lớn hơn bạn được hưởng, bạn càng tiết kiệm được thuế. Mỗi khi bạn giảm thu nhập chịu thuế bằng cách lấy thêm chi phí tự động, bạn sẽ giảm tổng số thuế của liên bang xuống 25% - 50% (cộng với thuế tiểu bang áp dụng) vì vậy hãy đảm bảo bạn tối đa hóa việc tự động khấu trừ bằng cách thử cả hai phương pháp. Tổng thuế liên bang 25% - 50% là do bạn phải trả thuế liên bang, bảo hiểm xã hội và Medicare trên lợi nhuận ròng. Mức thuế liên bang của bạn ở mức từ 10% đến 35% theo luật thuế hiện hành.Là một nhà thầu độc lập, thuế an sinh xã hội và thuế Medicare là 15,3% (bạn phải trả cả người lao động và chủ nhân phù hợp) trừ khi bạn vượt quá giới hạn an sinh xã hội là 106, 800 đô la cho năm đó. Do đó, nếu một phương pháp tính khấu trừ tự động bằng $ 1, 000 đồng nghĩa với khấu trừ cho phép so với phương pháp khác, bạn có thể tiết kiệm thuế từ $ 250 (25%) đến $ 500 (50%) tùy theo khung thuế của bạn, cộng với tiết kiệm thuế của tiểu bang.

Đối với phương pháp chi phí thực tế, xác định tỷ lệ phần trăm doanh nghiệp sử dụng dựa trên dặm kinh doanh tài liệu chia cho tổng số dặm lái xe cho cả năm. Áp dụng phần trăm đó với chi phí thực tế để sở hữu và vận hành xe; bao gồm xăng, dầu, lốp, bảo trì và sửa chữa, bảo hiểm, sửa chữa, bảo hiểm, lệ phí đăng ký và giấy phép, rửa xe, thanh toán tiền thuê hoặc khấu hao nếu bạn sở hữu xe hơi. Các giới hạn cao cấp được áp dụng cho các khoản thanh toán cho thuê và khấu hao của chiếc xe nếu chiếc xe đã dỡ toàn bộ trọng lượng của xe là 6.000 cân hoặc ít hơn.

Ước tính có chấp nhận không?

Q: tôi lái xe khoảng 8, 000 dặm vào năm ngoái cho doanh nghiệp nhà tôi. Tôi có một số biên lai, nhưng tôi đã không đăng nhập tất cả các dặm. Là một ước tính OK? Tôi vẫn có thể khấu trừ nếu tôi không có tất cả các thông tin hỗ trợ không?

Đ: Không, ước tính dặm kinh doanh không được phép để hỗ trợ khấu trừ thuế của bạn.

Tòa án thuế đã không cho phép chi phí tự động trong năm 2009 cho chủ sở hữu của một công ty môi giới bất động sản và nhân viên của cô ta trong Engle v. Commissioner. Người nộp thuế thừa nhận rằng số tiền ước tính của họ là ước tính. Trong một ý kiến ​​tóm lược, họ cho rằng do thiếu chứng minh, người nộp thuế không được hưởng khoản khấu trừ tự động.

Tôi có thể khấu trừ thời gian cho một chiếc xe không phải công ty?

Hỏi: Tôi đang sử dụng xe của mẹ tôi để lái xe kinh doanh. Tôi trả tiền gas, bảo trì và bảo hiểm. Tôi có thể khấu trừ việc sử dụng chiếc xe như một khoản chi phí kinh doanh không?

Đáp: Bạn có thể khấu trừ các khoản chi phí thực tế mà bạn phải trả và miễn là bạn giữ hồ sơ đồng thời cho các khoản chi phí này. Bạn phải có bằng chứng rằng bạn trả tiền gas, bảo trì và bảo hiểm và bạn cần hồ sơ đáng kể để hỗ trợ việc sử dụng kinh doanh của bạn. Hãy chắc chắn rằng bạn đưa ra sử dụng cá nhân của bạn và sử dụng cá nhân của mẹ bạn.

Khiếu nại: Thông tin về bài đăng này và trên Hướng dẫn này chỉ nhằm mục đích thông tin chung; nó không phải là cố vấn về thuế hoặc pháp lý. Mỗi tình huống đều cụ thể; tham khảo CPA hoặc luật sư của bạn để thảo luận các câu hỏi kinh doanh cụ thể của bạn.