Làm thế nào để đầu tư vào bất động sản Với IRA tự quản lý

Một số người hưu trí hưu trí ngày càng tăng nhận thức được rằng họ có thể chọn các khoản đầu tư khác với các khoản đầu tư cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, ETFs và CD trong Tài khoản Hưu Trí Cá nhân (Individual Retirement Account - IRA). Các IRA tự định hướng (SD-IRA) cung cấp các khoản đầu tư phi truyền thống đã tăng lên trong những năm gần đây và có thể tiếp cận dễ dàng hơn cho các nhà đầu tư so với năm 1974 khi IRA được giới thiệu lần đầu tiên.

Các tài khoản IRA tự quản này cho phép bạn đầu tư bất động sản, kim loại quí, giấy ghi nợ, giấy chứng nhận đăng ký thuế, tư nhân và nhiều lựa chọn đầu tư khác.

IRA Trực tiếp IRA là một IRA truyền thống hoặc Roth IRA mà người giữ quyền cho phép một loạt các khoản đầu tư được phép trong các tài khoản hưu trí. Một trong những lựa chọn thay thế đó là đầu tư bất động sản đang hấp dẫn nhiều người xem xét sử dụng IRA Tự định hướng để mua tài sản cho thuê.

Tuy nhiên, chỉ vì một cái gì đó được IRS cho phép không phải lúc nào cũng có nghĩa là nó là lựa chọn tốt nhất cho một phần của khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Dưới đây là một số điều quan trọng cần lưu ý khi sử dụng IRA để mua bất động sản.

IRA tự trực là gì?

Thuật ngữ "tự định hướng" có nghĩa là các khoản đầu tư thay thế được chấp nhận hoặc cung cấp bởi IRA Custodian. Người giữ thẻ IRA là cơ quan tài chính chịu trách nhiệm về việc lưu giữ hồ sơ và yêu cầu báo cáo của IRS.

Khía cạnh chỉ đạo "tự" xuất hiện trong mỗi năm vì bạn phải định giá chính xác đầu tư của mình hàng năm và báo cáo giá trị cho người chăm sóc của IRA.

IRA tự định hướng có thể được sử dụng để mua Bất động sản

Các bước đầu tiên khi sử dụng IRA là thiết lập một IRA tự quản. Một số công ty có uy tín cung cấp cho các nhà đầu tư cá nhân khả năng thiết lập tài khoản hưu trí tự định hướng.

Do tính chất phức tạp của các IRA tự giám sát, rất có ích khi có một người chăm sóc sẽ giúp bạn cung cấp một số hướng dẫn cần thiết khi bạn đi du lịch qua vùng nước tối tăm và khó hiểu của mã số thuế IRS.

Một số người chăm sóc IRA có cấu trúc phí phức tạp hơn những người khác. Do đó, điều quan trọng là phải làm bài tập về nhà của bạn và kiểm tra tất cả các khoản phí và chi phí có thể sẽ ảnh hưởng đến lợi tức đầu tư của bạn. Trong nhiều trường hợp, cần thiết lập một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) hoặc một tổ chức khác để nắm giữ các tài sản đầu tư.

Với IRA tự giám sát, bạn phải tạo ra đủ dòng tiền mặt để đảm bảo tất cả chi phí bảo trì và sửa chữa mà không cần phải thêm tiền mặt mỗi năm.

Lợi ích chính của việc sở hữu bất động sản đầu tư trong IRA

Có lẽ lợi ích lớn nhất của việc sử dụng IRA Tự định hướng để mua bất động sản được tìm thấy trong các lợi ích về thuế tiềm năng.Giống như bất kỳ khoản đầu tư nào vào IRA của bạn, bạn sẽ được lợi từ thu nhập hoãn thuế cho đến ngày bạn rút tiền, hoặc nếu khoản đầu tư của bạn ở Roth IRA, lợi ích đầu tư của bạn sẽ được tích lũy miễn thuế và bạn có thể thu hồi nó miễn thuế. Bạn vẫn phải chờ đến khi bạn đạt đến tuổi 59 ½ để rút tiền mà không bị phạt tiền sớm và có thu nhập như là thu nhập bình thường trong tờ khai thuế của bạn.

Nhưng các nhà đầu tư tích cực có thể mua, bán, hoặc lật tài sản và chuyển tiền từ dự án này sang dự án khác và vẫn duy trì trạng thái hoãn thuế của IRA.

Lợi ích khác của sở hữu bất động sản trong IRA là sự quen thuộc. Sự quan tâm của nhà đầu tư thường gây ra bởi sự không chắc chắn của thị trường toàn cầu và điều này có thể dẫn các nhà đầu tư gắn bó với các khoản đầu tư địa phương. IRA trực tiếp chỉ đạo cung cấp cho bạn khả năng đầu tư vào các khoản đầu tư mà bạn biết và hiểu.

Rủi ro Downside lớn nhất là gì?

Là người giữ tài khoản trong IRA Tự Giám sát, bạn có trách nhiệm thực hiện công việc cần thiết cần thiết về tài sản. Đây có thể là một tính năng hấp dẫn của bất động sản đầu tư vào IRA nếu bạn là một nhà đầu tư bất động sản chuyên nghiệp hoặc giàu kinh nghiệm. Tuy nhiên, nó có thể dẫn đến một quyết định đầu tư tồi hoặc tiềm năng trở thành một nạn nhân của gian lận nếu bạn không phải là một nhà đầu tư bất động sản hiểu biết.

Ủy ban Chứng khoán và Chứng khoán (SEC) đã phát hành một thông báo về nhà đầu tư đề cập đến các IRA tự quản và nguy cơ gian lận.

Một trong những rủi ro lớn nhất của việc sở hữu bất động sản trong một IRA tự quản là sự thiếu đa dạng của tiềm năng. Trong khi không phải là không thể đối với những người tiết kiệm siêu đã tích lũy được một lượng đáng kể tài sản trong IRA, nhiều nhà đầu tư thiếu khả năng tạo ra một danh mục đầu tư bất động sản đa dạng. Chỉ tập trung vào tiềm năng tăng trưởng là một nguy cơ lớn để xem xét trước khi mua một tài sản đầu tư. Thanh khoản là một mối quan tâm lớn khi đầu tư vào bất động sản trong một IRA. Luôn luôn có khả năng bạn không thể truy cập vào giá trị đầu tư của mình để phân phối khi bạn cần nhiều tiền nhất trong suốt những năm nghỉ hưu.

Có bất kỳ sai lầm tiềm tàng về thuế nào không?

Sở hữu bất động sản trong một IRA cho phép đầu tư của bạn phát triển trên cơ sở khấu trừ thuế (Roth IRA cung cấp tiềm năng tăng trưởng miễn thuế). Tuy nhiên, nếu bạn không tuân theo các quy tắc và mua tài sản sai cách trong một IRA bạn có thể loại IRA và tạo ra một sự kiện có tính thuế. Quyền sở hữu bất động sản đầu tư của IRA cũng bị mất một phần thuế cho các nhà đầu tư bất động sản nếu tài sản đó đang bị lỗ. Bạn cũng không thể đòi bồi thường cho bất động sản do IRA sở hữu.

Nếu bạn nghĩ rằng IRA có thể được sử dụng để mua nhà nghỉ mát hoặc nhà ở sơ cấp hoặc thứ cấp … hãy nghĩ lại! Các giao dịch đầu tư trực tiếp của IRA liên quan đến bất động sản phải là các giao dịch có thời hạn của cánh tay. Điều này có nghĩa là không có giao dịch cá nhân hoặc giao dịch cá nhân được cho phép với IRA Tự giám sát.Quy tắc này cũng áp dụng cho các thành viên gia đình trực tiếp. Vì vậy, không nghĩ rằng bạn có thể mua hoặc bán tài sản cho hoặc từ một thành viên gia đình hoặc chính bản thân bạn trừ khi bạn muốn tạo ra một sự kiện phải chịu thuế.

Thuế thu nhập doanh nghiệp không liên quan (UBIT) là một vấn đề thuế tiềm ẩn. Điều này sẽ rất quan trọng để chú ý đến nếu bạn đang nghĩ đến việc sử dụng một thế chấp để mua một tài sản đầu tư.

Với IRA truyền thống, bạn phải mất tối thiểu phân phối bản phân phối khi bạn đạt đến độ tuổi 70 1/2. Nếu bạn sở hữu bất động sản trong một IRA, rất khó để bán bất động sản của bạn nắm giữ trong khối nhỏ mỗi năm. Đó là lý do bạn phải có đủ tiền mặt trong tài khoản IRA của mình để trang trải các khoản phân bổ yêu cầu của bạn để tránh các vấn đề về thuế.