Nộp thuế Ước tính với IRS - Mẫu 1040-ES

Nhiều người tránh kinh doanh nhà và các lựa chọn tự làm việc khác vì họ lo lắng về các vấn đề về thuế. Trong khi có nhiều vòng nữa mà bạn có thể cần phải nhảy qua, thì tiết kiệm và lợi ích có thể đến từ việc tự làm việc làm cho nó có giá trị thời gian để tìm hiểu.

Đây là thông tin bạn cần biết về các khoản thuế ước tính, bao gồm cách xác định xem bạn có cần thanh toán hay không, và làm thế nào để nộp hồ sơ.

Thuế ước tính là gì?

Bất cứ khi nào bạn kiếm được tiền hoặc một khoản tiền nào đó có giá trị tài chính, Chính phủ Hoa Kỳ dự kiến ​​bạn phải đóng thuế thu nhập. Nếu bạn đang ở trong một công việc truyền thống, chủ nhân của bạn sẽ phải nộp thuế thu nhập liên bang (và thuế của tiểu bang, nếu có) từ tiền lương của bạn và gửi cho IRS thay cho bạn.

Nếu bạn tự làm chủ trong kinh doanh nhà, hoặc làm việc như là một nhà thầu độc lập hoặc tự do, bạn không có chủ nhân khấu trừ và gửi các khoản thuế cho IRS, do đó bạn có thể ' sẽ được yêu cầu phải nộp thuế ước tính.

Ai phải nộp thuế ước tính?

Nếu bạn có công việc kinh doanh riêng hoặc tự làm chủ (như một chuyên gia tự do hoặc nhà thầu độc lập), bạn có thể phải tính thuế cho IRS trong suốt năm để tránh phải trả lãi và phạt trên đầu thuế của bạn.

Bạn phải đóng thuế ước tính cho năm thuế hiện tại nếu

cả hai

áp dụng sau đây: Bạn mong muốn nợ ít nhất $ 1, 000 thuế cho thuế hiện tại năm sau khi trừ đi các khoản tín dụng khấu trừ và hoàn lại. Khoản khấu trừ và các khoản tín dụng của bạn sẽ nhỏ hơn số tiền nhỏ hơn: a) 90% số thuế mà bạn mong đợi nợ, hoặc b) 100% tổng số nợ thuế của bạn được ghi trên khoản hoàn lại của năm trước.

• Theo trang web của IRS, các chủ sở hữu độc quyền, các đối tác và các cổ đông của công ty S thường phải thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính nếu họ muốn nợ thuế từ $ 1,000 trở lên khi họ nộp tờ khai thuế liên bang và các công ty C nếu họ mong đợi nợ thuế là $ 500 hoặc nhiều hơn khi hoàn lại.
• Bạn không phải trả thuế ước tính cho

thuế hiện tại

năm nếu bạn đáp ứng cả ba điều kiện sau đây. Bạn đã không phải đóng thuế trong năm thuế trước Bạn đã từng là công dân Hoa Kỳ hoặc cư trú cho tất cả năm thuế trước

1. Năm đóng thuế trước của bạn đã bao phủ toàn bộ 12 tháng
2. Khi Ước tính Thuế là
3. Các khoản thanh toán thuế ước tính phải đến bốn lần một năm theo lịch trình này (hoặc ngày làm việc tiếp theo nếu ngày đến hạn là ngày lễ hợp pháp hoặc ngày cuối tuần):

15 tháng 4 - cho thu nhập từ ngày 1 tháng 1 đến Ngày 31 tháng 3

15 tháng 6 - cho thu nhập từ ngày 1 tháng 4 đến ngày 31 tháng 5.

1. 15 tháng 9 - cho thu nhập từ ngày 1 tháng 6 đến ngày 31 tháng 8.
2. 15 tháng 1 - cho thu nhập từ ngày 1 tháng 9 đến hết ngày 31 tháng 12.
3. Thuế ước tính hoạt động tương tự như thuế mà chủ lao động rút khỏi lương bạn không thể gửi tiền trong năm cho khoản nợ thuế của mình, bạn có thể nợ thuế khi nộp thuế trong tháng 4 (hoặc nếu bạn trả quá nhiều, bạn sẽ nhận được tiền hoàn lại).
4. Hơn nữa, nếu bạn không nộp đủ thuế vào ngày đến hạn của mỗi kỳ thanh toán, bạn có thể bị phạt ngay cả khi bạn phải hoàn trả khi bạn nộp tờ khai thuế thu nhập. Nếu bạn quên, bạn có thể trả toàn bộ khoản nợ thuế dự tính cho năm trước ngày 15 tháng 4.

Nếu bạn nộp Mẫu 1040 hoặc Mẫu 1040A vào ngày 1 tháng 2 (hoặc ngày làm việc tiếp theo) và phải trả bất kỳ khoản thuế nào còn lại, bạn không cần phải thanh toán vào ngày 15 tháng 1. Đối với hầu hết những người thất nghiệp, đây là gần như không thể kể từ 1099 hình thức thường đến muộn.

Nếu bạn là người đóng thuế năm tài chính (năm tính thuế của bạn không theo năm dương lịch chuẩn), ngày đến hạn thanh toán của bạn là:

Ngày thứ 15 của tháng 4 năm tài chính của bạn,

Ngày thứ 15 của tháng 6 của năm tài chính của bạn,

1. Ngày 15 của tháng thứ 9 của năm tài chính của bạn và
2. Ngày thứ 15 của tháng đầu tiên sau khi kết thúc năm tài chính của bạn.
3. Giống như những người đóng thuế theo năm dương lịch, bạn không cần phải thanh toán lần cuối nếu nộp tờ khai thuế thu nhập vào ngày cuối cùng của tháng đầu tiên sau khi kết thúc năm tài chính và phải trả tất cả số thuế mà bạn nợ khi trả lại.
4. Tính toán số tiền thuế ước tính của bạn

Để tính thuế ước tính của bạn, bạn sẽ muốn tính thu nhập gộp được điều chỉnh trước, các khoản khấu trừ, thu nhập chịu thuế, các khoản thuế khác và các khoản tín dụng cho năm đó. Nếu trước đây bạn đã nộp thuế tự doanh, bạn có thể dễ dàng làm việc trong bản khai thuế liên bang năm trước như là điểm khởi đầu của bạn.

Chương trình phần mềm thuế sẽ giúp bạn tính toán nghĩa vụ thuế ước tính của mình. Ngoài ra, IRS cung cấp hướng dẫn và một bảng tính để tính các khoản thanh toán thuế ước tính của bạn (sử dụng liên kết Pub 505 dưới đây), được nộp cho Mẫu IRS 1040-ES.

Bạn nên giữ bảng tính cho hồ sơ của bạn và lưu giữ hồ sơ về ngày mà bạn thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính của bạn trong suốt năm. Thông tin này rất quan trọng cho việc hoàn thành năm sau và bạn sẽ cần nó để tính bất kỳ khoản lãi hoặc tiền phạt do thiếu đánh giá thấp nghĩa vụ thuế của bạn.

Cách thanh toán thuế ước tính của bạn

IRS cung cấp năm cách để trả thuế ước tính của bạn:

Tín dụng một khoản thanh toán quá mức từ năm trước trở lại với thuế ước tính của năm hiện tại.

Gửi khoản thanh toán của bạn (séc hoặc lệnh chuyển tiền) bằng phiếu thanh toán tương ứng từ Mẫu 1040-ES.

1. Thanh toán bằng điện tử bằng Hệ thống thanh toán thuế liên bang điện tử (EFTPS). Bạn cần đăng ký dịch vụ này để sử dụng dịch vụ này và bạn có thể thiết lập các khoản thanh toán một lần hoặc định kỳ đến một năm trước. Đăng ký trực tuyến tại www. eftps.gov. Bạn cũng có thể sửa đổi hoặc hủy các khoản thanh toán chậm nhất là hai ngày trước khi chúng được thanh toán.
2. Thanh toán bằng rút vốn điện tử. Bạn thiết lập điều này khi bạn gửi mẫu điện tử 1040 hoặc Biểu mẫu 1040A bằng điện tử, tại thời điểm đó bạn có thể thu xếp để rút tiền bằng điện tử cho tới 4 lần thanh toán thuế ước tính. Phần mềm thuế và người chuẩn bị thuế có thể thiết lập điều này cho bạn.
3. Thanh toán bằng thẻ tín dụng hoặc thẻ ghi nợ sử dụng hệ thống trả tiền qua điện thoại hoặc Internet thông qua một trong ba bộ xử lý thẻ được IRS ủy quyền. Bạn sẽ bị tính phí xử lý, số tiền này sẽ được cung cấp cho bạn vào thời điểm thanh toán.
4. Thuế bổ sung cho người tự làm chủ
5. Ngoài thuế thu nhập, những người tự làm chủ cũng phải nộp các khoản thuế ước tính cho thuế SE (thuế tự doanh).

Thuế Tự Làm Việc) là thuế An Sinh Xã Hội và Medicare. Thuế suất tự doanh hiện tại là 15,3% và bao gồm 12,4% cho An Sinh Xã Hội (tuổi già, người sống sót và bảo hiểm tàn tật) và 2. 9% cho Medicare. Thuế này cơ bản giống với thuế An Sinh Xã Hội và Medicare mà hầu hết người sử dụng lao động khấu trừ, trừ trường hợp người sử dụng lao động phải đóng nửa thuế, trong khi những người làm chủ tự trả cả hai nửa. Phần An Sinh Xã Hội phải chịu các giới hạn về thu nhập tối đa ($ 106, 800 vào năm 2010); phần Medicare không.

Lưu ý rằng cũng có thuế khấu trừ thuế tự doanh, cùng với các khoản khấu trừ khác mà bạn có thể đủ điều kiện để nhận, có thể làm giảm nghĩa vụ thuế của bạn.

Để biết thêm thông tin, hãy trao đổi với chuyên gia về thuế của bạn hoặc truy cập trang web IRS và trong IRS Publication 505 - Thuế khấu trừ và Thuế ước tính.