Tôi phải tính các khoản thuế ước tính cho doanh nghiệp của mình như thế nào?

Sự ngạc nhiên của đôi vợ chồng về thuế đối với các chủ doanh nghiệp nhỏ

Rất nhiều chủ doanh nghiệp gặp phải những bất ngờ về thuế khi khởi nghiệp hoặc khi họ bắt đầu kiếm lời. Sự ngạc nhiên đến bởi vì họ không nhận ra rằng họ phải đóng thuế ước tính cho thu nhập kinh doanh của họ. Bài viết này mô tả cách tính toán tổng quát nhanh để biết bạn phải trả bao nhiêu tiền thuế ước tính.

Đây là cách gây ngạc nhiên xảy ra:

Bạn có thể là chủ doanh nghiệp nhỏ đóng thuế như là chủ sở hữu duy nhất, chủ sở hữu LLC hoặc đối tác. Trong những trường hợp này, bạn phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp thông qua tờ khai thuế cá nhân của bạn. Đây được gọi là thuế chuyển qua.

Lời nguyền đôi khi đến khi bạn tính thu nhập từ thuế của bạn trên tất cả thu nhập - kinh doanh và cá nhân.

Whammy # 1 Giả sử bạn kiếm được lợi nhuận trong năm nay trong kinh doanh của bạn. Nếu bạn là nhân viên, bạn sẽ phải khấu trừ thuế thu nhập cho các khoản thuế thu nhập do thu nhập của bạn (kinh doanh và cá nhân). Nhưng với tư cách là chủ doanh nghiệp, bạn không phải là nhân viên, vì vậy không có thuế thu nhập từ việc kinh doanh của bạn được đưa ra.

Whammy # 2 . Quý vị cũng được yêu cầu nộp thuế An sinh Xã hội và Medicare cho thu nhập từ kinh doanh của mình. Đây được gọi là thuế tự doanh. Nếu bạn là nhân viên, những khoản thuế này sẽ bị giữ lại trong thu nhập của bạn. Nhưng khoản thanh toán của bạn cho chính bạn như một chủ sở hữu được coi là chủ sở hữu của vẽ, chứ không phải tiền lương.

Và các khoản thuế phải trả cho thu nhập doanh nghiệp của bạn không bị giữ lại.

Cả thuế thu nhập và thuế thu nhập và thuế tự doanh về thu nhập kinh doanh của bạn phải được thanh toán qua tờ khai thuế cá nhân của bạn. Nhưng bạn đã không từ chối bất cứ điều gì để trả tiền cho họ. Đây là nơi mà ước tính thuế đi vào.

Làm thế nào để bạn biết bao nhiêu để trả thuế ước tính?

Điều đầu tiên cần nhớ là nếu bạn đang đóng thuế kinh doanh dựa trên thu nhập của bạn từ Danh mục C, bạn phải xem xét tất cả các khoản thu nhập kinh doanh và thu nhập cá nhân của bạn trong tính toán.

Quy tắc IRS là bạn phải trả ít nhất 90% thuế thu nhập (và thuế tự doanh) trong năm, để tránh bị phạt và phạt.

Khước từ: Việc tính toán và thông tin trong bài viết này không nhằm mục đích tư vấn thuế. Đó chỉ là một cách để có được một ý tưởng chung về những gì có thể là do. Làm việc với chuyên gia thuế của bạn để xác định số tiền phải trả do thuế ước tính và khi nào.

Thông tin cần thiết để tính thuế doanh nghiệp ước tính

Để tính thuế kinh doanh ước tính từ Bảng C, bạn sẽ cần phải kết hợp thu nhập kinh doanh này với thông tin về thu nhập khác, khấu trừ thuế, khấu trừ và các khoản tín dụng trong tờ khai thuế cá nhân của bạn. Bạn cũng cần phải tính thuế tự doanh (thuế An sinh xã hội / Medicare cho chủ doanh nghiệp) và bao gồm thuế tự doanh trong việc xác định thuế ước tính phải nộp.

Dưới đây là danh sách thông tin bạn cần:

1. Ước tính thu nhập kinh doanh cho năm tính thuế. Bạn có thể sử dụng thu nhập của bạn từ những năm trước, hoặc lấy thu nhập của bạn đến ngày hiện tại và ước tính thu nhập cho phần còn lại của năm.

2. Ước tính chi phí kinh doanh trong năm, sử dụng các năm trước như là một hướng dẫn hoặc sử dụng các khoản chi phí hàng năm và dự kiến ​​vào cuối năm.

3. Vì các khoản thuế ước tính của bạn phụ thuộc vào tình trạng thuế cá nhân , bạn sẽ cần bao gồm thu nhập cá nhân, khoản khấu trừ, tín dụng, miễn giảm thuế và bất kỳ khoản khấu trừ thuế thu nhập liên bang từ thu nhập cá nhân của bạn. Cũng giống như thu nhập và chi phí kinh doanh, bạn có thể sử dụng thông tin từ các bản khai thuế trước hoặc sử dụng từ năm đến ngày và dự kiến ​​đến cuối năm.

Nhận Trợ Giúp Tính Thuế Ước Tính

Bạn có thể tính toán các khoản thanh toán thuế ước tính của bạn bằng cách yêu cầu người chuẩn bị thuế chạy một ước tính bằng cách sử dụng bảng tính tính thuế ước tính của IRS hoặc bằng cách ước tính sơ bộ về lợi tức của năm trước đã chuẩn bị Phần mềm thuế:

• Bảng tính ước tính Thuế Bạn có thể sử dụng bảng tính tính thuế ước tính do IRS cung cấp trên Mẫu 1040-ES. Bạn có thể tải tài liệu này và điền vào bảng tính thuế ước tính ngay trên biểu mẫu. Sau đó, lưu bảng tính trên máy tính của bạn.
• Sử dụng Phần mềm Thuế Trong những năm vừa qua, tôi đã sử dụng chương trình phần mềm thuế của mình từ mỗi năm để tính toán thô đối với các khoản thuế ước tính cho năm tới. Tôi sử dụng lợi nhuận năm ngoái vì các khoản khấu trừ của chúng tôi không thay đổi nhiều theo năm. Tôi chỉ cần cắm một ước tính về thu nhập doanh nghiệp (thu nhập tiền lương có giữ lại thuế). Phần mềm thuế tính các thuế tự doanh. Mặc dù phương pháp này có thể không chính xác hoàn toàn, nhưng nó cung cấp một ước tính sơ bộ cho các mục đích lập kế hoạch thuế.

Tính các khoản thuế ước tính cho các công ty hợp danh, LLC, và các công ty S

Vì chủ sở hữu đối tác, tập đoàn LLC và S không phải là nhân viên của doanh nghiệp, họ nhận khoản thanh toán theo định kỳ từ kinh doanh. Các khoản thanh toán này không phải khấu trừ, do đó ước tính thuế có thể cần phải được thanh toán. Để tính toán các khoản thanh toán thuế ước tính, hãy sử dụng quy trình được mô tả ở trên. Phân phối của bạn từ doanh nghiệp của bạn có thể được ước tính từ những năm trước, hoặc bạn có thể dự báo năm hiện tại từ thời điểm hiện tại.

Đừng quên bao gồm thuế tự doanh

Các chủ doanh nghiệp cũng phải đóng thuế tự doanh (Bảo hiểm xã hội và Medicare) về thu nhập kinh doanh. Các khoản thanh toán cho thuế này phải được bao gồm trong bản khai thuế cá nhân của chủ doanh nghiệp và các khoản thuế này không bị khấu trừ từ các khoản phân phối, vì vậy bạn phải cộng thuế ước tính tự doanh vào ước tính tính thuế của bạn. Để tính thuế ước tính tự doanh ước tính, hãy sử dụng Schedule SE hoặc nhận sự giúp đỡ từ người chuẩn bị thuế của bạn.

Ví dụ về tính toán thuế ước tính

William Perez, Hướng dẫn Lập kế hoạch thuế, có một bài báo xuất sắc với một ví dụ chi tiết về tính thuế ước tính.