Xác định Quản lý dòng tiền

Dòng tiền mặt thuần là một thước đo quan trọng về sức khoẻ tài chính cho bất kỳ doanh nghiệp nào.

Tầm quan trọng của quản lý dòng tiền

Theo một nghiên cứu của Jessie Hagen của Ngân hàng U. S., 82% doanh nghiệp thất bại do quản lý dòng tiền mặt kém.

Nếu doanh nghiệp của bạn thường xuyên tiêu nhiều hơn thu nhập bạn có vấn đề về dòng tiền mặt.

Đối với các doanh nghiệp nhỏ, khía cạnh quan trọng nhất của quản lý dòng tiền mặt là tránh tình trạng thiếu tiền mặt gia tăng, do khoảng cách giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra quá lớn. Bạn sẽ không thể ở lại trong kinh doanh nếu bạn không thể trả các hóa đơn của bạn cho bất kỳ một khoảng thời gian dài!

Sự phát triển bất động sản luôn là ngành công nghiệp có tính chu kỳ cao và các nhà phát triển thường dễ bị ảnh hưởng bởi dòng tiền mặt. Phát triển bất động sản đòi hỏi phải có vốn đầu tư ban đầu đáng kể cũng như các dòng tiền mặt đang chảy vào hoạt động, và trừ khi một số hoặc toàn bộ phát triển có thể được bán trước khi xây dựng, các nhà phát triển thường gặp vấn đề về dòng tiền mặt trước khi sự phát triển bắt đầu bán, xảy ra để làm mềm trong suốt quá trình thi công. Nhiều nhà phát triển bất động sản đã bị phá sản do dòng tiền âm trong một khoảng thời gian dài.

Bất kỳ doanh nghiệp nào đang trải qua sự mở rộng nhanh chóng đều có thể gặp phải vấn đề về dòng tiền mặt. Việc mở rộng kinh doanh nói chung liên quan đến việc tăng chi phí lao động khi nhân viên mới được tuyển dụng, tăng tiền thuê cho không gian bổ sung, chi phí quảng cáo cao hơn, và đầu tư vốn cho các cơ sở, trang thiết bị mới, vv.

Mở rộng tín dụng cho các doanh nghiệp khác là một cách phổ biến khác để các doanh nghiệp gặp phải vấn đề về dòng tiền. Lập hoá đơn thường được thực hiện trên 30 hoặc 60 ngày và không phải là chuyện thường xảy ra đối với khách hàng để trì hoãn thanh toán, điều này có thể khiến doanh nghiệp của bạn gặp khó khăn về dòng tiền.

Dưới đây là ví dụ về một doanh nghiệp có vấn đề quản lý dòng tiền - số dư tiền mặt là âm trong năm:

Acme, Inc. - Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ cho năm kết thúc vào 31 Tháng 12 năm 2016

Dòng tiền từ Các khoản chi tiêu

$	Biên lai
	Hóa đơn khách hàng
$ 80, 000	Các khoản
$ 1, 500	Giải ngân
	, 000
Các nhà cung cấp	- $ 25, 500
Khác	- $ 5, 000
Lưu chuyển tiền từ hoạt động	$ 6500
Dòng tiền từ đầu tư
và Mua phần mềm	- $ 5, 500
Lưu chuyển tiền từ đầu tư	- $ 5, 500
Dòng tiền từ tài trợ
Khoản tiền vay	- $ 3, 300
Cổ tức Cổ đông	- $ 5, 000
Lưu chuyển tiền từ Tín tài chính	- 8, 300
Thay đổi Cân bằng tiền mặt	- $ 7, 300
Xử lý Các Vấn đề Rủi ro Tiền mặt	một chủ doanh nghiệp, bạn cần thực hiện phân tích dòng tiền mặt trên một asis và sử dụng dự báo dòng tiền mặt để bạn có thể thực hiện các bước cần thiết để giải quyết vấn đề dòng tiền.Nhiều chương trình phần mềm kế toán đã tích hợp các tính năng báo cáo giúp phân tích dòng tiền dễ dàng.

Đây là bước đầu tiên trong quản lý dòng tiền.

Bước thứ hai của quản lý dòng tiền mặt là phát triển và sử dụng các chiến lược để duy trì dòng tiền mặt phù hợp cho doanh nghiệp của bạn. Một trong những chiến lược hữu ích nhất cho các doanh nghiệp nhỏ là rút ngắn thời gian chuyển đổi giai đoạn chuyển đổi tiền mặt để doanh nghiệp của bạn có thể mang lại tiền nhanh hơn.

Nếu doanh nghiệp của bạn mở rộng, bạn có thể cần một hoặc nhiều tiền mặt trong giai đoạn tăng trưởng. Điều này có thể dưới hình thức một khoản vay kinh doanh từ một tổ chức tài chính (vay nợ), hoặc tài trợ vốn cổ phần từ các nhà đầu tư.

Tài trợ nợ phổ biến đối với các tài sản như thiết bị, nhà cửa, đất đai hoặc máy móc nơi mua tài sản được sử dụng làm tài sản đảm bảo cho khoản vay. Lợi thế chính của việc vay nợ qua tài trợ vốn chủ sở hữu là (các) chủ doanh nghiệp không phải từ bỏ quyền sở hữu một phần của doanh nghiệp và do đó giữ toàn quyền kiểm soát.

Đối với thiếu hụt luồng tiền mặt ngắn hạn, nhiều chủ doanh nghiệp nhỏ sử dụng thẻ tín dụng hoặc đường tín dụng.

Tài trợ vốn cổ phần bao gồm việc gây quỹ từ các nhà đầu tư thiên thần hoặc các nhà đầu tư mạo hiểm. Tài trợ vốn ít rủi ro hơn trong số tiền đầu tư đó không phải trả nếu hoạt động kinh doanh không thành công; tuy nhiên, để đổi lấy việc tài trợ cho các nhà đầu tư trở thành chủ sở hữu một phần và do đó sẽ chia sẻ lợi nhuận và nói về cách hoạt động kinh doanh.

Bất cứ hình thức tài trợ nào là cần thiết thì cần phải có một kế hoạch kinh doanh cập nhật để trình bày cho các tổ chức tài chính hoặc nhà đầu tư. Kế hoạch kinh doanh cần chứng minh nhu cầu (và hiệu quả) của việc tài trợ cho tương lai kinh doanh.

Ví dụ:

Thông qua quản lý dòng tiền mặt cẩn thận, Monique đã biến giường và bữa ăn sáng thành một công việc có lợi nhuận.