Dòng tiền mặt là gì và tại sao lại quan trọng?

Dòng tiền mặt là gì?

Dòng tiền là số tiền đang di chuyển (chảy) vào và ra khỏi doanh nghiệp của bạn trong một tháng. Mặc dù có vẻ đôi khi dòng tiền chỉ đi một chiều - ngoài công việc kinh doanh - nó chảy theo cả hai cách.

• Tiền mặt đến từ khách hàng hoặc khách hàng đang mua sản phẩm hoặc dịch vụ của bạn. Nếu khách hàng không thanh toán tại thời điểm mua hàng, một số dòng tiền mặt của bạn đến từ các bộ sưu tập các khoản phải thu.

• Tiền mặt đang đi ra khỏi doanh nghiệp của bạn dưới hình thức thanh toán các khoản chi tiêu, như tiền thuê nhà hoặc thế chấp, khoản thanh toán hàng tháng, và các khoản thanh toán cho các khoản thuế và các khoản phải trả khác.

Hãy nghĩ đến 'dòng tiền' làm hình ảnh của tài khoản kiểm tra doanh nghiệp của bạn. Nếu có nhiều tiền hơn là đi ra ngoài, bạn đang ở trong tình trạng "dòng tiền mặt tích cực" và bạn có đủ để trả hóa đơn. Nếu có nhiều tiền mặt hơn đi vào, bạn có nguy cơ bị thấu chi, và bạn sẽ cần phải tìm tiền để trang trải các khoản thấu chi của bạn. Đây là lý do tại sao các doanh nghiệp mới thường cần vốn lưu động dưới hình thức một khoản vay hoặc một khoản tín dụng để bù đắp cho sự thiếu hụt trong dòng tiền.

Tại sao dòng tiền mặt quá quan trọng

Thiếu tiền mặt là một trong những lý do lớn nhất khiến các doanh nghiệp nhỏ thất bại. Cơ quan Quản lý Doanh nghiệp Nhỏ nói rằng "dự trữ tiền mặt không đủ" là một lý do hàng đầu khởi động không thành công. Nó được gọi là "chạy hết tiền", và nó sẽ tắt bạn xuống nhanh hơn bất cứ thứ gì khác.

Dòng tiền Khi bắt đầu kinh doanh

Xử lý các vấn đề về dòng tiền mặt là điều khó khăn nhất khi bạn bắt đầu kinh doanh. Bạn có nhiều chi phí và tiền bạc đang ra nhanh. Và bạn có thể không có bán hàng hoặc khách hàng đang trả tiền cho bạn. Bạn sẽ cần một số nguồn tiền mặt tạm thời khác, chẳng hạn như thông qua một khoản tín dụng tạm thời, để giúp bạn có được tình hình dương lịch.

Dòng tiền mặt trong một doanh nghiệp theo mùa

Dòng tiền rất quan trọng đối với các doanh nghiệp theo mùa - những doanh nghiệp có sự biến động lớn trong các thời điểm khác nhau trong năm, như các doanh nghiệp nghỉ lễ và mùa hè các doanh nghiệp. Quản lý luồng tiền trong loại hình kinh doanh này rất khôn lanh, nhưng nó có thể được thực hiện, với sự siêng năng.

Làm thế nào để phân tích dòng tiền

Cách tốt nhất để theo dõi dòng tiền trong doanh nghiệp của bạn là chạy một báo cáo dòng tiền.

Báo cáo dòng tiền mặt xem xét sự thay đổi tiền mặt (trong trường hợp này, tài khoản kiểm tra doanh nghiệp của bạn), từ các hoạt động kinh doanh khác nhau và tăng hoặc giảm trong các tài khoản khác trong bảng cân đối kế toán.

Ví dụ:

Điều gì xảy ra với tiền mặt nếu một khách hàng trả hóa đơn?

Điều gì xảy ra với tiền mặt nếu doanh nghiệp của bạn mua hàng?

Điều gì xảy ra với tiền mặt nếu bạn mua một máy tính?

• Điều gì xảy ra với tiền mặt nếu bạn trả cho một nhân viên hoặc nhà thầu độc lập?
• Đôi khi, bạn có thể cần phải theo dõi dòng tiền mặt hàng tuần, thậm chí hàng ngày.
• Susan Ward, tại Thông tin Doanh nghiệp nhỏ Canada, cho biết:
• Cách nhanh chóng và dễ dàng để thực hiện phân tích dòng tiền

là so sánh tổng số tiền mua hàng chưa thanh toán với tổng doanh thu đến cuối của mỗi tháng. Nếu tổng số tiền mua hàng chưa thanh toán lớn hơn tổng số tiền phải trả, bạn sẽ cần phải chi nhiều tiền hơn số tiền bạn nhận được trong tháng tới, cho thấy có vấn đề về dòng tiền mặt tiềm ẩn.

Để đào sâu hơn vào tuyên bố này:

1. Vào cuối tháng này, hãy nhìn tổng doanh thu của bạn. 2. Thêm mua hàng mà bạn đã thực hiện mà vẫn cần được thanh toán. 3. Sự khác biệt là những gì bạn sẽ cần phải mang lại như là thu nhập để ở lại.

Nếu sự thiếu hụt tiền mặt hàng tháng này tiếp tục trong vài tháng, bạn sẽ càng đi xa hơn.

Phần mềm kế toán của bạn nên có một báo cáo dòng tiền mặt là một trong những báo cáo chuẩn, hoặc kế toán của bạn có thể chạy nó cho bạn. Đọc thêm về một số giải pháp cho các vấn đề về dòng tiền mặt.