Thuế thu nhập của Canada và doanh nghiệp nhỏ của bạn

Bạn có điều hành một doanh nghiệp nhỏ của Canada không? Hướng dẫn này trình bày tất cả các thông tin bạn cần biết về việc chuẩn bị và nộp thuế thu nhập của Canada, từ đó chi phí kinh doanh đủ điều kiện để khấu trừ thuế thu nhập hợp pháp của Canada thông qua chi tiết về hoàn thành T1 Thuế TNDN và T2.

Bản khai thuế thu nhập của Canada nào bạn cần cho doanh nghiệp nhỏ của bạn?

Hoàn thuế bạn cần hoàn thành và nộp cho doanh nghiệp nhỏ của bạn phụ thuộc vào cách cơ cấu kinh doanh của bạn.

Nếu doanh nghiệp của bạn là doanh nghiệp tư nhân hay công ty hợp danh, bạn báo cáo thu nhập doanh nghiệp của bạn trên mẫu thuế T1 cá nhân của bạn. Doanh nghiệp nhỏ của bạn là bạn, vì vậy để nói chuyện, và gói khai thuế T1 bao gồm Mẫu T2125 (Báo cáo Hoạt động Kinh doanh hoặc Các Hoạt động chuyên nghiệp), bạn sẽ sử dụng để báo cáo thu nhập kinh doanh của bạn.

Nếu doanh nghiệp nhỏ của bạn được thành lập, bạn sẽ báo cáo thu nhập doanh nghiệp của bạn trên tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp T2. Về mặt pháp lý, doanh nghiệp nhỏ kết hợp của bạn là một thực thể riêng biệt và nó cần phải hoàn thành và nộp bản khai thuế thu nhập của Canada. (Lưu ý rằng bạn, với tư cách là pháp nhân riêng biệt, cũng phải hoàn thành và nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân T1 của riêng bạn.)

Chi phí kinh doanh là khoản khấu trừ thuế thu nhập hợp pháp của Canada?

- Trước khi bạn ngồi xuống để hoàn thành tờ khai thuế thu nhập của Canada hoặc lấy tờ khai thuế và tất cả các mẫu đơn và tài liệu liên quan đến kế toán của bạn, bạn cần biết chi phí kinh doanh nào được coi là khấu trừ thuế thu nhập của Canada và mà không.

Tối đa hóa khoản khấu trừ thuế thu nhập doanh nghiệp của bạn - Khoản đầu tiên này sẵn sàng nộp thuế thu nhập Canada của bạn bao gồm theo dõi biên nhận, khấu trừ thuế thu nhập liên quan đến chi phí kinh doanh và khấu trừ thuế thu nhập đối với các doanh nghiệp tại nhà.

• Các cách khác để Tối đa hóa các khoản khấu trừ thuế thu nhập doanh nghiệp của bạn - Tìm hiểu các quy tắc về chi phí kinh doanh xe, chi phí đi lại, sử dụng con hoặc vợ / chồng, chi phí quảng cáo và loại chi phí kinh doanh rơi vào " thể loại.
• Chỉ số chi phí doanh nghiệp Canada cung cấp một cách nhanh chóng để tìm ra chi phí kinh doanh cụ thể có được coi là khấu trừ thuế thu nhập hợp pháp của Canada và những quy tắc dành cho việc chi phí kinh doanh cụ thể.
• Các khoản khấu trừ thuế thu nhập cá nhân tại nhà

Bảo trì nhà và sở hữu nhà ở Giảm trừ thuế thu nhập - Là chủ doanh nghiệp tại gia có một số lợi thế về thuế thu nhập của Canada. Chi phí kinh doanh liên quan đến bảo trì nhà và sở hữu nhà là hai loại hình kinh doanh phổ biến mà chủ doanh nghiệp bỏ qua.

• 6 Khoản khấu trừ thuế thu nhập ở nhà Bạn Không Quên - Trong khi sáu khoản khấu trừ thuế thu nhập của Canada không phải là chi phí kinh doanh duy nhất bạn có thể yêu cầu bồi thường nếu bạn đang điều hành một doanh nghiệp tại nhà đủ điều kiện , chúng là "tốt nhất" trong việc giảm số thuế thu nhập bạn nợ.
• Tính tính khấu trừ thuế doanh nghiệp tại nhà giải thích các quy tắc về việc yêu cầu chi phí sử dụng nhà của doanh nghiệp và cách tính khoản khấu trừ nếu doanh nghiệp tại nhà của bạn đủ điều kiện.
• Các khoản khấu trừ thuế thu nhập khác của Canada Bạn nên biết về

Phụ cấp Chi phí Vốn - Không thảo luận về thuế thu nhập và các doanh nghiệp nhỏ của Canada sẽ hoàn chỉnh mà không đề cập đến Chi phí Chi phí Vốn (CCA). Tìm hiểu cách tính toán CCA ở đây và cách tận dụng tối đa khoản Trợ cấp Bồi thường Chi phí Vốn hằng năm của bạn.

• RRSPs - Các kế hoạch Tiết kiệm Hưu Trí đã đăng ký là Giảm Thuế Lợi tức Canada tốt nhất cho các Doanh nghiệp nhỏ của Canada được cấu trúc như là doanh nghiệp tư nhân hoặc công ty hợp danh duy nhất. Tìm hiểu xem các giới hạn đóng góp của RRSP là bao nhiêu và cách tính thời gian đóng góp của RRSP cho tác động thuế thu nhập tối đa.
• SR & ED - Nhiều doanh nghiệp nhỏ dưới ấn tượng rằng ưu đãi thuế Nghiên cứu và Phát triển là điều mà chỉ có các doanh nghiệp lớn hoặc kết hợp mới có thể sử dụng mà không đúng sự thật. Chương trình tín dụng thuế SR & ED cũng có thể áp dụng cho doanh nghiệp nhỏ của bạn.
• Quà tặng cho người lao động khi khấu trừ thuế thu nhập của Canada - Nếu bạn là một chủ nhân hào phóng trao quà cho nhân viên của mình, bạn sẽ muốn đọc phần này về các quy tắc khấu trừ thuế thu nhập cho gifting.
• Các Bản Khai Thuế Lợi Tức của Người Có Lợi Tức Của Canada

Bản Khai Thuế Lợi Tức Doanh Nghiệp Đầu Tiên của quý vị cung cấp chi tiết về làm thế nào điền tờ khai thuế T1 cá nhân, bản khai thuế lợi tức Canada quý vị cần điền và nộp nếu kinh doanh được cấu trúc như một công ty tư nhân duy nhất hoặc hợp danh.

• Nếu bạn sở hữu một công ty kinh doanh tại Canada, hãy tham khảo Hướng dẫn Thuế Doanh nghiệp Canada để tìm hiểu chi tiết về cách chuẩn bị và nộp thuế thu nhập doanh nghiệp, bao gồm thuế suất thuế doanh nghiệp hiện tại, những người có thể sử dụng T2 Short Return, khi thuế thu nhập doanh nghiệp là do và nhiều hơn nữa.
• Chương trình phần mềm thuế hàng đầu của Canada trình bày những gì tôi cho là phần mềm thuế tốt nhất cho các doanh nghiệp nhỏ. Hầu hết số tiền này có thể được sử dụng để hoàn thành tờ khai thuế T2 của công ty cũng như T1 thuế thu nhập cá nhân.
• Câu hỏi luôn luôn xuất hiện khi bạn đang làm việc về thuế thu nhập của bạn. Những Câu Hỏi Thường Gặp về Thuế Thu Nhập Canada dành cho các Doanh nghiệp Nhỏ này cung cấp câu trả lời cho các câu hỏi từ việc kinh doanh không có tiền trong năm thuế liên quan ảnh hưởng đến doanh nghiệp của bạn thông qua việc phải làm gì nếu bạn không thể đóng thuế thu nhập Canada mà bạn nợ.
• Nếu một kế toán đang chuẩn bị thuế thu nhập Canada của bạn

Nhiều doanh nghiệp nhỏ thích có kế toán hoặc người khai thuế được chứng nhận khác hoàn thành bản khai thuế thu nhập của Canada cho họ chứ không phải làm bản thân họ. Tính chuyên môn và tiết kiệm thời gian là hai lý do rõ ràng, nhưng có một "con dấu" về chuyên môn hóa thuế của bạn trên tờ khai thuế thu nhập Canada của doanh nghiệp nhỏ cũng có thể tiết kiệm lo lắng.

Trước tiên, nếu bạn chọn đi theo con đường này. Tìm hiểu Làm thế nào để Tìm một kế toán tốt nếu doanh nghiệp nhỏ của bạn chưa có.

• Chỉ cần lấy một ngăn kéo đầy đủ của các tài liệu khác nhau để kế toán của bạn là một ý tưởng thực sự xấu (và đắt tiền). Chuẩn bị hồ sơ thuế của bạn Sẵn sàng cho Kế toán viên của bạn cho biết tài liệu kế toán của bạn hoặc người khai thuế được chứng nhận thực sự cần.
• Các bài viết dành cho những người hoàn thành tờ khai thuế doanh nghiệp của Canada

Hướng dẫn Thuế Doanh nghiệp của Canada là trang thông tin về thuế một lần nếu bạn điều hành một công ty tại Canada. Nó cung cấp các chi tiết về cách chuẩn bị và nộp thuế thu nhập doanh nghiệp, bao gồm thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp hiện tại, những người có thể sử dụng T2 Short Return, khi thuế thu nhập doanh nghiệp là đến hạn và nhiều hơn nữa.

• Thuế-khôn ngoan, không phải tất cả các công ty Canada được tạo ra bình đẳng. Dưới đây là các loại Tổng công ty khác nhau ở Canada vì chúng liên quan đến thuế thu nhập doanh nghiệp của Canada.
• Chương trình phần mềm thuế Canada hàng đầu bao gồm phần mềm thuế của Canada có khả năng giúp bạn hoàn thành và nộp tờ khai thuế T2 của công ty nếu bạn muốn làm bản khai thuế thu nhập doanh nghiệp của Canada.
• Bạn nên kết hợp với doanh nghiệp nhỏ của mình?

Trách nhiệm giảm (so với sở hữu độc quyền hoặc công ty hợp danh) và lợi thế thuế kinh doanh là hai trong số những lý do phổ biến nhất để lựa chọn hình thức kinh doanh. Nhưng nó là sự lựa chọn đúng đắn cho doanh nghiệp nhỏ của bạn?

Trước tiên, hãy đọc qua Những thuận lợi và bất lợi của Thành lập doanh nghiệp và xem nếu lợi thế lớn hơn những bất lợi trong trường hợp của bạn.

• Sau đó, hãy xem Lợi ích về Thuế Doanh nghiệp của Tổng công ty Tư nhân Canada kiểm soát. Nếu bạn sẽ kết hợp, đây là loại công ty Canada bạn muốn có thuế khôn ngoan.
• Nộp Đơn Thuế Thu Nhập Canada của Bạn

Khi bạn có một kế toán viên hoặc người khai thuế thu nhập chuyên nghiệp khác hoàn thành tờ khai thuế thu nhập Canada cho bạn, bạn cũng thường phải nộp mẫu thuế thu nhập cho bạn như là tốt. Nếu bạn tự nộp bản khai thuế thu nhập Canada, Cơ quan thu thuế Canada cung cấp một số tùy chọn khác nhau.

Cá nhân (người nộp tờ khai thuế T1) có thể nộp tờ khai thuế thu nhập bằng điện tử bằng cách sử dụng Netfile nếu họ đáp ứng các điều kiện. (Efile là phiên bản của Netfile được sử dụng bởi các chuyên gia chuẩn bị thuế). Việc nộp đơn điện tử cũng có sẵn cho các công ty.

• Các cá nhân cũng có thể gửi bằng bưu điện hoặc bàn giao bản khai thuế thu nhập cho trung tâm thuế Canada Revenue Agency thích hợp.
• Internet Khai thuế T2 (Corporate) Tax Return

Như hầu hết các công ty đã sử dụng phần mềm xử lý thuế thương mại, CRA đã thực hiện việc cung cấp internet bắt buộc đối với các công ty có tổng doanh thu trên 1 triệu USD (mặc dù tất cả các công ty được khuyến khích tập tin điện tử). Ngoại lệ duy nhất là các công ty bảo hiểm, một số tập đoàn không thường trú và những người khác có yêu cầu báo cáo duy nhất.

Tổng doanh thu được lấy từ danh mục tài chính GIFI (Thông tin chung về Thông tin Tài chính):

Doanh thu Tổng cộng = Dòng 8299 (Tổng doanh thu) + Dòng 9659 (Tổng Thu nhập Trang trại)

Doanh nghiệp chịu việc nộp đơn qua internet bắt buộc vẫn có thể gửi lại giấy; tuy nhiên, CRA sẽ đánh giá mức phạt 1000 đô la để gia công thêm.

Sử dụng Tài khoản Trực tuyến CRA

CRA cung cấp tài khoản trực tuyến để theo dõi tốt hơn thông tin thuế của bạn cho dù doanh nghiệp của bạn có hợp nhất hay không. Xem Tài khoản Trực tuyến của Cơ quan Doanh thu Canada cho Doanh nghiệp để biết thêm thông tin, bao gồm cách đăng ký.

Tạo thu nhập từ thuế Canada trong năm tới Tải nhẹ

Trong khi hầu hết chúng ta xem xét quản lý hồ sơ kinh doanh để làm công việc bóc tách và có xu hướng ưu tiên thấp, quản lý hồ sơ tốt không chỉ làm cho cuộc sống làm việc của chúng ta dễ dàng hơn mà còn có thể cho chúng ta giảm căng thẳng thực sự tại thời gian thuế. Dưới đây là 7 cách để Giữ Hồ sơ Giữ Dễ dàng.

• Có những cách hợp pháp để giảm số thuế thu nhập Canada mà doanh nghiệp nhỏ của bạn phải trả cho mỗi năm thuế, nhưng bạn phải hành động để thực hiện điều đó. Bắt đầu với 8 chiến lược thuế để tối đa hoá khấu trừ thuế thu nhập của bạn.