Cách tốt nhất để Đưa tiền vào Kinh doanh Khởi sự của Bạn

Bạn đang bắt đầu một doanh nghiệp và bạn cần phải bỏ ra một số tiền trong kinh doanh - gọi đó là "tiền giống" nếu bạn muốn. Cách tốt nhất để tính toán số tiền đó là gì? Nên là một khoản vay hay một khoản đầu tư?

Ngay cả khi bạn không phải nhận tiền từ một ngân hàng, có lẽ bạn sẽ cần phải bỏ tiền vào kinh doanh ngay từ đầu. Nếu bạn đang mở một công ty hợp danh hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC), trong phần lớn các trường hợp, bạn sẽ cần đóng góp như phần chia sẻ kinh doanh của bạn.

trong trường hợp này, bạn sẽ được thực hiện một khoản đầu tư, không phải là một khoản vay.

Vì vậy, ở đây bạn đang có kiểm tra trong tay và nhân viên kế toán của bạn nói, "Làm thế nào bạn muốn cuốn sách này là một khoản vay? Hoặc một khoản đầu tư?" Có những hậu quả về thuế và rủi ro cho mỗi khóa học.

Cho vay tiền với doanh nghiệp của bạn

Bạn chắc chắn có thể cho mượn tiền để kinh doanh của bạn, bạn trở thành một người cho vay. Điều đó có nghĩa là bạn cá nhân đang cho tiền để kinh doanh dưới hình thức một khoản vay chính thức, với lãi suất. Hãy chắc chắn rằng các điều khoản cho vay được viết ra để bạn là một giao dịch có thời hạn bằng tay rõ ràng tách bạn ra khỏi doanh nghiệp và đặt mọi thứ bằng văn bản - lãi suất cho vay, khoản vay sẽ được thanh toán như thế nào và những hậu quả nếu không phải là ' T trả nợ.

Lãi suất cho khoản vay này phải chịu thuế cho cá nhân bạn khi nó được hoàn trả. Việc trả nợ gốc không phải chịu thuế vì bạn đã đóng thuế cho khoản nợ đó.

Đầu tư tiền trong kinh doanh của bạn

Nếu bạn đầu tư vào doanh nghiệp của mình, bạn sẽ bỏ tiền vào cổ phần của chủ sở hữu (thu nhập giữ lại trong một công ty).

Bạn có thể lấy tiền bất cứ lúc nào mà không có hậu quả về thuế, nhưng nếu bạn kiếm được lợi nhuận hoặc có được một khoản cổ tức, bạn phải trả thuế lợi tức cho các khoản thanh toán này.

Rủi ro của mỗi lựa chọn

Khoản vay của bạn cho doanh nghiệp của bạn làm cho bạn trở thành chủ nợ, giống như ngân hàng hoặc những người khác mà doanh nghiệp của bạn nợ tiền. Nếu doanh nghiệp không thể thanh toán các hóa đơn của mình, có một tài liệu cho vay sẽ đưa bạn vào nhóm các chủ nợ và cho bạn cơ hội nhận được một phần tiền của bạn trở lại trong thủ tục phá sản.

Các chủ nợ đến trước các nhà đầu tư trong danh sách ưu tiên để phá sản.

Nếu bạn đầu tư vào công việc kinh doanh của bạn và phá sản (Chương 7), có thể bạn sẽ không nhận được tiền của bạn. Các chủ nợ (những người mà doanh nghiệp nợ tiền) được thanh toán trước.

Làm thế nào để tránh các vấn đề thuế với đóng góp của bạn

Cho dù bạn quyết định cho vay tiền cho doanh nghiệp của bạn hay đầu tư, cách bạn đối xử với mục đích này là rất quan trọng. Quyết định của Toà án Thuế năm 2008 minh hoạ vấn đề này.

Trong trường hợp này, chủ doanh nghiệp tuyên bố ông đã thanh toán các chi phí cho việc kinh doanh của mình mà không được hoàn trả và ông muốn đòi các khoản chi phí là nợ xấu. Toà án thuế ghi nhận trong các phát hiện của mình về sự thật rằng chủ sở hữu "không yêu cầu hoặc không nhận khoản thanh toán cho bất kỳ khoản chi phí mà ông đã trả thay cho công ty của mình." Tòa án Thuế cũng lưu ý rằng khoản vay phải" phát sinh từ các mối quan hệ giữa các bên nợ và chủ nợ dựa trên các nghĩa vụ hợp lệ và có thể thi hành được để thanh toán các khoản tiền cố định hoặc có thể xác định được. "Nói cách khác, phải có:

Văn bản giấy tờ tạo ra mối quan hệ rõ ràng giữa chủ doanh nghiệp (chủ nợ) và doanh nghiệp (người nợ)

• Mô tả các khoản cho vay

• Một kỳ vọng rõ ràng về việc trả nợ và các điều khoản và điều kiện trả nợ đó, và > Một tuyên bố rõ ràng về các hậu quả nếu nợ không được thanh toán.

• Không có các điều khoản này bằng văn bản, không có khoản vay, và thanh toán các hóa đơn kinh doanh không phải là nghĩa vụ của một doanh nghiệp để trả lại chủ sở hữu
• Tòa án thuế đối xử như thế nào đối với khoản thanh toán của chủ đầu tư

Tòa án thuế phát hiện thấy rằng khoản thanh toán của chủ đầu tư là phần đóng góp vốn chứ không phải là khoản vay. không được coi là thu nhập kinh doanh, và nếu chủ đầu tư phải rút vốn đầu tư của mình, lợi nhuận thu được từ việc rút vốn đó. Nếu bạn muốn mượn tiền cho doanh nghiệp của mình,

chắc chắn rằng có các thủ tục giấy tờ xác định các điều kiện của khoản vay, nghĩa vụ hoàn trả, và các hình phạt không được hoàn trả. Có một luật sư chuẩn bị hợp đồng cho vay để tất cả các điều kiện yêu cầu được bao gồm.

Sau đó, đảm bảo rằng công ty trả lại nợ hoặc hậu quả của việc không hoàn trả được giữ nguyên. Nếu bạn muốn đầu tư vào kinh doanh của bạn, cũng giống như vậy: đảm bảo bạn tạo ra một đường mòn giấy và tài liệu cổ đông để chứng minh rằng bạn thực sự là cổ đông, bao gồm giá trị của cổ phiếu bạn đang mua và sự thay đổi giá trị thời gian.

Vì vậy, cách tốt nhất để đưa tiền vào doanh nghiệp của bạn là gì?

Nó phụ thuộc vào từng trường hợp thuế và tài chính cá nhân của bạn. Dù bạn quyết định,

1. Thảo luận các lựa chọn với cả chuyên gia thuế và cố vấn pháp lý của bạn,

2. Đưa ra hợp đồng (khoản vay hoặc góp vốn) bằng văn bản, và

3. Giữ sổ sách ghi chép tốt về giao dịch và đảm bảo rằng số tiền đó được ghi rõ trong sổ sách kinh doanh.

Khước từ:

Nội dung của bài viết này và tất cả các nội dung trên trang này, chỉ dành cho thông tin tổng quát. Tác giả không phải là CPA, luật sư thuế, hoặc Người đăng ký. Mỗi tình huống kinh doanh cụ thể, luật thuế và các quy định thay đổi và mỗi bang có những quy định khác nhau. Tham khảo với chuyên gia thuế của bạn để biết thông tin liên quan đến tình huống cụ thể của bạn.

Nguồn: Bản nháp Tòa án về Thuế năm 2008-14 (ở dạng PDF).