6 Câu hỏi thường gặp về IRS Kiểm toán của các doanh nghiệp

Có rất nhiều câu chuyện về kiểm toán IRS nổi trôi, và các chủ doanh nghiệp nhỏ hỏi nhiều câu hỏi. Ví dụ:

• Tôi có phải báo cáo tất cả thu nhập 1099 của tôi không?
• Liệu tôi có được kiểm toán nếu doanh nghiệp của tôi không kiếm được lợi nhuận?
• Những khoản khấu trừ thuế kinh doanh nào sẽ kích hoạt kiểm toán?

Và nhiều hơn nữa. Dưới đây là một số câu hỏi thường gặp về kiểm toán của IRS và các tình huống trong đó IRS có thể kiểm toán doanh nghiệp:

1. Tôi có nên khấu trừ không gian kinh doanh tại nhà không? Tôi đã nghe IRS xem xét chặt chẽ khoản khấu trừ này.

Giảm thuế cho văn phòng tại nhà đã trở nên dễ dàng hơn, với tính toán khấu trừ mới giản đơn từ IRS.

Số tiền khấu trừ càng cao, thì IRS càng chi tiết hóa tờ khai thuế. Những gì họ đang xem xét là liệu bạn đang yêu cầu khấu trừ này một cách hợp pháp, cho một không gian được sử dụng "thường xuyên và độc quyền" cho các mục đích kinh doanh.

IRS có thể - và đôi khi - ghé thăm nhà của bạn để đảm bảo bạn đang sử dụng không gian văn phòng làm việc của bạn theo các quy định của IRS. Điều đó có nghĩa là KHÔNG BAO GIỜ sử dụng không gian cho bất cứ thứ gì ngoài kinh doanh. Khoản khấu trừ đã bị từ chối cho dù là sử dụng cá nhân một năm một lần. Nhìn vào không gian của bạn như IRS có thể nhìn vào nó, để xem bạn có vượt qua bài kiểm tra không.

Đọc thêm về những gì IRS nói về Giảm Khoản Gia đình.

2. Tôi có thể yêu cầu kinh doanh sử dụng xe hơi không?

Vâng, nhưng thủ thuật ở đây - cũng như tất cả các khoản khấu trừ thuế kinh doanh - là có thể chứng minh được việc sử dụng kinh doanh. Bạn phải có hồ sơ đầy đủ, chính xác và đúng thời gian cho tất cả các hoạt động kinh doanh. Không ghi chép lại vào tháng giêng năm ngoái.

Và đừng cố gắng tuyên bố rằng bạn đã sử dụng xe 100% để sử dụng trong kinh doanh.

Đọc thêm về những gì IRS nói về việc sử dụng xe hơi của doanh nghiệp.

3. Tôi có thể khấu trừ bao nhiêu bữa ăn và chi phí giải trí? Cái gì "quá"?

IRS trong những năm gần đây chỉ cho phép 50% doanh thu bữa ăn và giải trí.

Tuy nhiên, đừng lạm dụng những chi phí này, cố gắng giấu chi phí cá nhân. Cũng như các mục khác trong danh sách này, số tiền càng cao thì nguy cơ IRS sẽ gọi cho bạn một "lá cờ đỏ" càng lớn.

Đọc thêm về chi phí giải trí kinh doanh trong IRS Publication 463.

4. Tôi đã mất nhiều năm để kinh doanh. Đây sẽ là một vấn đề?

Đây là một câu trả lời khó khăn, bởi vì mỗi trường hợp là duy nhất. IRS có một số hướng dẫn cho những gì được gọi là "lỗ hobby" - cố gắng để yêu cầu khấu trừ chi phí kinh doanh cho một hoạt động đó thực sự là một sở thích. IRS nói,

Bạn có thể khấu trừ chi phí hobby, nhưng chỉ với số tiền thu nhập hobby. Một sở thích không phải là một doanh nghiệp vì nó không được thực hiện để kiếm lợi nhuận.

IRS xem xét một số yếu tố để xác định xem hoạt động của bạn là một doanh nghiệp hay sở thích. Nó xem xét liệu bạn đã có được lợi nhuận trong một vài năm. IRS cho biết, "Một hoạt động được tính trước cho lợi nhuận nếu nó tạo ra lợi nhuận trong ít nhất 3 trong 5 năm thuế gần nhất, kể cả năm hiện tại". Nhưng lưu ý rằng có một số yếu tố khác đưa ra quyết định, bao gồm:

• Cho dù bạn thực hiện hoạt động này theo cách thức kinh doanh như
• thời gian và nỗ lực bạn đưa vào nó
• cho dù bạn phụ thuộc vào thu nhập này
• cho dù những mất mát nằm ngoài sự kiểm soát của bạn, như trong giai đoạn khởi động
• bạn có thể cho thấy ý định của bạn để kiếm lợi nhuận.

Việc cố gắng khấu trừ tổn thất từ ​​hoạt động sở thích trên Lịch C có thể khiến IRS xem xét chặt chẽ hơn khi bạn trở lại.

5. Khoản thu nhập 1099 của tôi không khớp với thu nhập khai thuế của tôi? Tôi làm gì?

Bạn phải khai báo TẤT CẢ thu nhập kinh doanh, ngay cả khi bạn không nhận được một mẫu 1099-misc. Thu nhập 1099 của bạn là thu nhập bạn kiếm được bằng cách làm việc cho người khác trong năm. Thu nhập 1099 của bạn có thể không bao gồm tất cả thu nhập kinh doanh của bạn, và bạn có thể không có thu nhập 1099 nếu bạn đã được trả ít hơn $ 600 bởi một người.

Một trong những yếu tố kích hoạt kiểm toán lớn nhất là thu nhập được kết hợp sai. Nếu bạn nhận được một tài liệu cho thấy thu nhập, bao gồm Mẫu IRS 1099-MISC cho thu nhập của nhà thầu độc lập, bạn phải bao gồm thu nhập đó trong tờ khai thuế của bạn.

Không báo cáo thu nhập là một trong những cách tốt nhất để được kiểm toán, và bị phạt. Chuyển mẫu 1099-MISC của bạn cho người thu thuế của bạn để được ghi lại cùng với bất kỳ khoản thu nhập kinh doanh nào khác. Nếu được ghi lại đúng cách, lợi tức 1099 không nên tính gấp đôi thu nhập từ kinh doanh của bạn.

6. Nếu tôi gửi một phần mở rộng, nó sẽ kích hoạt một cuộc kiểm toán không?

IRS giúp bạn dễ dàng gửi một ứng dụng mở rộng và điều này không có ý nghĩa gì khi thực hiện kiểm tra. Kelly Phillips Erb (TaxGirl), viết cho tờ Daily Finance trong năm 2009, nói "việc nộp đơn gia hạn thậm chí có thể làm giảm cơ hội kiểm toán của bạn, bởi vì nó giúp bạn có nhiều thời gian hơn để thu thập thông tin kinh doanh năm ngoái để tìm ra nhiều khấu trừ và đưa ra quyết định tốt hơn." Chỉ cần đảm bảo đóng thuế vào ngày đến hạn thuế, để tránh tăng cường kiểm tra của IRS về sự trở lại của bạn. Không nộp thuế vào ngày đáo hạn có thể bị phạt tiền và phạt.

Khước từ: Thông tin trong bài này và trên trang này không nhằm mục đích tư vấn về thuế hay pháp luật. Tác giả không phải là CPA hoặc luật sư, và chỉ cung cấp thông tin tổng quát. Luật pháp và các quy định thay đổi, và mỗi tình huống kinh doanh là duy nhất. Thảo luận bất kỳ hành động hoặc quyết định nào có thể có ý nghĩa về thuế hoặc pháp lý với luật sư và chuyên gia thuế.