Video: THVL | Lời cảnh báo - Kỳ 529: Cẩn thận biến chứng rủi ro khi nhấn mí làm đẹp 2024
Giáo dục đại học thường dẫn đến thu nhập cao hơn, đặc biệt là có bằng tốt nghiệp đại học hoặc tốt nghiệp đại học. Đó là một khoản đầu tư xứng đáng, nhưng trường học thì đắt đỏ, và chi phí gia tăng. Nếu học bổng không có trong thẻ (và thậm chí nếu có), thì tốt nhất là nên tiết kiệm tiền cho giáo dục sớm và thường xuyên. Bạn thậm chí có thể nhận được một số trợ giúp về thuế của bạn.
Một trong những phương tiện tiết kiệm đại học mạnh nhất là kế hoạch tiết kiệm đại học 529.
Tiền của bạn phát triển miễn thuế trong các chương trình này miễn là bạn tuân theo tất cả các luật thuế có liên quan, và chúng cho phép bạn đóng góp đáng kể. Không có giới hạn đóng góp hàng năm 529 tối đa, nhưng có những yếu tố khác cần ghi nhớ khi bạn quyết định tiết kiệm được 529 điểm.
Giới hạn Đóng góp Tối đa?
IRS không quy định giới hạn số tiền bạn có thể đóng góp vào kế hoạch 529. Là các chương trình do tiểu bang tài trợ, mỗi tiểu bang sẽ ấn định số tiền bạn có thể tích lũy được. May mắn thay cho hầu hết người tiết kiệm, những giới hạn tối đa đó là những lo lắng nhất của bạn - hầu hết mọi người sẽ không bao giờ đến gần. Nhưng nếu bạn may mắn có được tài sản đáng kể thì bạn nên kiểm tra với tiểu bang của bạn (hoặc tiểu bang lưu trữ 529 tài khoản của bạn, nếu khác).
Các quốc gia giới hạn tổng số dư tài khoản (không đóng góp hàng năm) vào tổng chi phí dự kiến của giáo dục đại học tại các tổ chức đủ điều kiện. Chi phí có thể bao gồm:
- Học phí và lệ phí
- Phòng và sách
- Sách giáo khoa
- Máy vi tính dùng cho trường
- Trường đại học (cho một khoản chi khác ở trên)
do đó, các giới hạn tối đa là tương đối cao. Ví dụ: ở New York, bạn có thể đóng góp cho đến khi người thụ hưởng có 375.000 đô la ở New York 529 tài sản.
Sau đó, tài khoản có thể tiếp tục phát triển (thông qua thu nhập từ lãi), nhưng những đóng góp mới sẽ không được cho phép trừ khi giới hạn được tăng lên. Các tiểu bang khác có giới hạn tương tự cao. California đặt ra mức tối đa là $ 475,000, và Michigan cho phép $ 500,000.
Để tìm số tiền cho phép tối đa ở bất kỳ tiểu bang nào, hãy lấy một bản sao hiện tại của cuốn tiểu sử tiết lộ của tiểu bang đó. Những con số này thay đổi theo thời gian, vì vậy hãy luôn xác minh cho chính mình trước khi bạn đưa ra quyết định về tiền của mình. Hãy nhớ rằng giới hạn tối đa chỉ là một trong nhiều yếu tố nên xác định chương trình bạn sử dụng 529. Đặc biệt nếu nhà nước của bạn cung cấp các lợi ích về thuế cho đóng góp, bạn cần phải đánh giá ưu và khuyết điểm của đi ra khỏi nhà nước và khấu trừ một khoản khấu trừ.
Vấn đề Thuế quà tặng
Bạn có thể tiết kiệm rất nhiều tiền trong kế hoạch 529, nhưng có thể có các biến chứng nếu bạn thêm tiền quá nhanh.
"Thuế quà tặng" giới hạn số tiền bạn có thể trả cho người khác trước khi IRS tham gia.Vợ chồng có cả hai công dân Hoa Kỳ có thể cho nhau một khoản tiền không giới hạn, nhưng mọi thứ thay đổi khi bạn bắt đầu đóng góp vào kế hoạch 529 cho một đứa trẻ, cháu hoặc một cá nhân khác. Những khoản đóng góp này có thể được coi là quà tặng và những quà tặng đó có thể ảnh hưởng đến thuế hiện tại hoặc trong tương lai của bạn.
Loại trừ hàng năm: Cá nhân được phép tặng một khoản tiền nhất định mỗi năm trước khi kích hoạt các vấn đề thuế quà tặng. Số tiền đó, được biết đến là loại trừ hàng năm là 14.000 đô la vào năm 2017 (mặc dù 529 kế hoạch được hưởng những lợi ích duy nhất được mô tả dưới đây). Số tiền đó áp dụng cho cá nhân làm quà tặng - không phải người nhận - vì vậy một cặp vợ chồng nộp hồ sơ khai thuế chung có thể sẽ phải trả tới 28.000 đô la mà không gây ra vấn đề thuế quà tặng. Ví dụ: giả sử cặp vợ chồng muốn đóng góp nhiều nhất vào tài khoản 529 của đứa trẻ mà không có ý nghĩa về thuế quà tặng. Mỗi người phối ngẫu (hoạt động như một cá nhân) có thể đóng góp lên đến $ 14,000.
Cho phép nhiều hơn mức tối đa? Bạn được tự do tặng hơn $ 14,000 cho cùng một người trong một năm. Tuy nhiên, bạn sẽ cần phải báo cáo món quà cho IRS trên Mẫu 709, điều này không phải là xấu như nó nghe.
Bạn sẽ không nhất thiết phải trả thuế cho món quà - nó có thể áp dụng cho việc loại trừ suốt đời của bạn.
Cuộc bầu cử năm năm: Với 529 đóng góp, IRS cho phép bạn đóng góp 5 năm một lần - có khả năng tránh các hậu quả về thuế món quà. Một cá nhân có thể đóng góp $ 70,000 (hoặc $ 140,000 cho một đôi vợ chồng) cho người thụ hưởng 529 trong một lần, nhưng bạn sẽ cần phải sử dụng mẫu 709 để tham gia cuộc bầu cử năm năm. Đó là một cách mạnh mẽ để bắt đầu một kế hoạch tiết kiệm. Tuy nhiên, các quy tắc có thể phức tạp, và thật dễ dàng để vô tình "chồng chéo" quà tặng và cho quá nhiều. Bạn đang sử dụng giá trị loại trừ năm năm tiếp theo, vì vậy những món quà bổ sung trong những năm đó có thể có hậu quả về thuế. Ngoài ra, nếu cá nhân đóng góp đã chết trong khoảng thời gian 5 năm đó, thì bất động sản của họ có thể cần đếm một phần đóng góp vào mục đích thuế bất động sản (được gọi là "lấy lại").
Thanh toán trực tiếp: Nếu bạn thanh toán trực tiếp với cơ sở giáo dục đại học về học phí, các khoản thanh toán nói trên không phải là thuế quà tặng. Không giúp gì nhiều nếu bạn đang kiếm tiền cho trẻ sơ sinh, nhưng có thể hữu ích cho cha mẹ hoặc ông bà giúp đỡ trong khi một đứa trẻ đang học. Chiến lược này không hoàn hảo - nó chỉ hữu ích cho học phí. Tiền ăn ở nhà và tiền ăn hoặc các chi phí khác có thể được xem như một món quà. Ngoài ra, nó có thể ảnh hưởng đến khả năng của học sinh để có được hỗ trợ tài chính.
Các giới hạn về khấu trừ
Một hạn mức khác đáng để biết về là mức độ bạn nhận được các khoản lợi tức thuế hiện tại. Ở một số tiểu bang, bạn có thể hội đủ điều kiện để khấu trừ thuế thu nhập của tiểu bang nếu bạn đóng góp vào kế hoạch 529 của tiểu bang. Các khoản khấu trừ thuế của tiểu bang thường không hào phóng như khấu trừ thuế thu nhập của liên bang, nhưng mỗi đô la đều có giá trị khi bạn nuôi con và lên kế hoạch cho tương lai.
Mục tiêu chính của tài khoản 529 là xây dựng tài sản cho các chi phí trong tương lai (không được khấu trừ thuế của tiểu bang), vì vậy bạn không thể quan tâm đến những giới hạn này. Tuy nhiên, bạn nên biết bao nhiêu tiền bạn có thể được hưởng lợi từ việc đóng góp - và bạn không muốn yêu cầu khấu trừ mà bạn không được phép yêu cầu bồi thường.
Chẳng hạn, những người đóng thuế tại New York sử dụng kế hoạch New York 529 có thể khấu trừ lên đến $ 5,000 (hoặc $ 10,000 đối với các cặp vợ chồng nộp chung) trên tờ khai thuế tiểu bang của họ. Illinois tăng gấp đôi số tiền đó (một cặp vợ chồng có thể khấu trừ lên tới $ 20.000), và một số tiểu bang cho phép bạn khấu trừ toàn bộ số tiền đóng góp của bạn. Để làm phức tạp thêm vấn đề, một số quốc gia áp dụng giới hạn cho người nộp thuế yêu cầu khấu trừ, trong khi một số khác áp dụng các giới hạn riêng biệt cho mỗi người thụ hưởng (đóng góp cho nhiều người hưởng lợi có thể cung cấp tổng số khấu trừ cao hơn).
Đóng góp cho một 529 có thể không đủ điều kiện khấu trừ thuế thu nhập liên bang, nhưng không có nghĩa là không có lợi ích của liên bang. Thu nhập bên trong 529 không được tính thuế hàng năm, và tất cả thu nhập có thể sẽ đi ra miễn thuế nếu bạn sử dụng tiền cho các chi phí giáo dục cao cấp. Tất nhiên, nếu bạn không sử dụng ngân quỹ cho các chi phí đủ tiêu chuẩn, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập và thuế phạt đối với thu nhập.
Thông tin Quan trọng
Trang này cung cấp tổng quan chung về các chủ đề thuế phức tạp và các chương trình của nhà nước - nhưng nó không thay thế lời khuyên chuyên môn. Trước khi bạn đưa ra quyết định lớn hoặc hành động bằng tiền của mình, vui lòng tham khảo ý kiến của một chuyên gia tư vấn thuế địa phương và một nhà lập kế hoạch tài chính quen thuộc với các quy tắc trong tiểu bang của bạn. Thông tin trên trang này có thể không chính xác hoặc không áp dụng cho hoàn cảnh cá nhân của bạn. Tốt hơn hết là ngăn ngừa các vấn đề trước khi xảy ra (bằng cách hỏi ý kiến của một chuyên gia) hơn là để sửa chúng. Thông tin có trong bài viết này không phải là tư vấn về thuế hoặc pháp luật và không phải là một sự thay thế cho tư vấn về thuế hay pháp luật.
Hạn mức đóng góp tối đa 401k cho năm 2016
IRS đặt giới hạn tối đa và đóng góp cho các kế hoạch 401 (k). Bạn có thể đóng góp lên đến 18.000 đô la vào năm 2017, cộng thêm $ 6,000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.
SEP Hạn mức đóng góp của IRA và Hạn cuối
Các IRA của SEP cung cấp giới hạn đóng góp cao cho chủ doanh nghiệp nhỏ và bản thân những người làm việc muốn tiết kiệm nhiều hơn cho nghỉ hưu. Tìm hiểu về giới hạn đóng góp năm 2016.
Giới hạn cụ thể so với giới hạn chăn
Khi lựa chọn các giới hạn theo chính sách bất động sản thương mại, tốt nhất nên chọn một giới hạn chăn hơn là các giới hạn cụ thể.