5 Câu hỏi thuế chung về khấu trừ doanh nghiệp tại nhà

Một lý do khiến nhiều người không muốn bắt đầu kinh doanh tại nhà là sợ thuế phức tạp. Trong khi thuế việc làm tự có liên quan ít hơn, họ không nhất thiết phải cứng. Hơn nữa, việc kinh doanh tại nhà cung cấp một số lợi thế về thuế hấp dẫn. Các khoản khấu trừ kinh doanh tại nhà là một cách tuyệt vời để bù đắp một phần chi phí từ chi phí kinh doanh và họ cũng có thể bù đắp chi phí của bất kỳ khoản thuế nào phải trả. Tuy nhiên, trước khi đi chăn nuôi gia súc với các khoản khấu trừ, điều quan trọng là phải hiểu khoản khấu trừ nào là hợp lệ và khoản khấu trừ nào có thể làm tăng cờ kiểm toán.

1. Tôi có nên khấu trừ phần nhà tôi sử dụng cho việc kinh doanh của tôi không?

Đã có thời gian mà các chủ doanh nghiệp gia đình có đủ điều kiện cho khoản khấu trừ này sẽ không nhận nó bởi vì nó được cho là có các yếu tố đưa ra một lá cờ đỏ cho kiểm toán viên IRS và tăng cơ hội kiểm toán. May mắn thay, đó không phải là trường hợp. Thậm chí tốt hơn, IRS đã thay đổi cách khấu trừ việc sử dụng văn phòng tại nhà, làm cho nó dễ dàng hơn bao giờ hết.

Mặc dù vậy, có một số yêu cầu cần phải đáp ứng để khấu trừ văn phòng tại nhà. Điều quan trọng nhất là không gian văn phòng của bạn được sử dụng độc quyền và thường xuyên cho việc kinh doanh. Điều này có nghĩa là một văn phòng phục vụ như là nơi kinh doanh của bạn và phòng máy tính gia đình vào ban đêm sẽ không đủ điều kiện để khấu trừ theo các quy tắc của IRS. Với điều đó đã nói, bạn không cần phải có một căn phòng toàn bộ cho chính mình. Bạn có thể tách phần của một căn phòng chỉ được sử dụng cho doanh nghiệp của bạn.

Bạn chỉ có thể khấu trừ phần nhà của bạn được sử dụng cho kinh doanh. Vì vậy, nếu văn phòng tại nhà của bạn chiếm nửa phòng khách, bạn chỉ có thể khấu trừ một nửa phòng khách.

Hơn nữa, văn phòng này phải là nơi chính để bạn kinh doanh. Có một vài trường hợp ngoại lệ đối với quy tắc của văn phòng tại nhà liên quan đến việc quan tâm hàng ngày và tồn kho, nhưng phần lớn văn phòng tại nhà của bạn phải là nơi bạn kinh doanh và kinh doanh là tất cả những gì được thực hiện trong không gian đó.

IRS cho phép hai lựa chọn để khấu trừ văn phòng tại nhà. Phương pháp thông thường cho phép bạn nhân tỷ lệ phần trăm diện tích văn phòng trong nhà của bạn với chi phí hoạt động nhà như tiền thuê, thế chấp, và các tiện ích. Vì vậy, nếu văn phòng tại nhà của bạn chiếm 5 phần trăm không gian trong nhà của bạn, bạn sẽ nhân nó bằng chi phí hoạt động nhà của bạn. Sự gia tăng số lượng văn phòng gia đình gần đây đã dẫn đầu IRS để tạo ra một lựa chọn đơn giản cho việc khấu trừ văn phòng tại nhà, trong đó bạn nhân đôi diện tích văn phòng tại nhà của bạn (tối đa 300 foot vuông) lên 5 đô la. Vì vậy, nếu bạn là văn phòng nhà là 100 feet vuông, bạn nhân nó bằng $ 5 đến $ 500.

2. Bây giờ tôi tự làm, tôi có thể viết ra chiếc xe của tôi như là một chi phí kinh doanh?

Tin tốt là bạn không phải có xe hơi kinh doanh riêng biệt để khấu trừ chi phí liên quan đến kinh doanh của chiếc xe của bạn. IRS cho phép bạn khấu trừ chi phí thực tế của việc có chiếc xe của bạn cho doanh nghiệp, nhưng các tùy chọn dễ dàng hơn là để theo dõi dặm lái xe kinh doanh của bạn và nhân nó bởi chi phí cho mỗi dặm của năm đó. Giống như tất cả các khoản khấu trừ thuế do chính doanh nghiệp làm chủ, điều quan trọng là phải giữ hồ sơ chi tiết và phân biệt giữa kinh doanh và sử dụng cá nhân của xe. Bạn có thể sử dụng sổ nhật ký viết tay hoặc thiết bị theo dõi điện tử, chẳng hạn như CarCheckup.

Thiết bị theo dõi khoảng 150 đô la, nhưng tự động theo dõi và sau đó tải tóm tắt về quyền sở hữu ngay cho máy tính của bạn qua USB. Có những ứng dụng điện thoại mà bạn có thể sử dụng là tốt, mặc dù bạn sẽ muốn kiểm tra xem nó đo dặm một cách chính xác.

3. Tôi có thể viết ra loại chi phí nào?

Có nhiều khoản chi phí khác nhau mà một doanh nghiệp có thể khấu trừ. Có lẽ nhiều hơn bạn nghĩ. Các khoản khấu trừ kinh doanh tại nhà có hai loại: chi phí trực tiếp và chi phí gián tiếp. Chi phí trực tiếp là những chi phí trực tiếp liên quan đến việc tạo ra sản phẩm của bạn hoặc cung cấp dịch vụ. Ví dụ: nếu bạn là một blogger, web-hosting và miền của bạn sẽ là một chi phí trực tiếp. Chi phí gián tiếp là những chi phí không liên quan đến kết quả của một sản phẩm cụ thể nhưng cần thiết để duy trì hoạt động kinh doanh. Ví dụ về chi phí gián tiếp là truy cập Internet, không chỉ cho phép bạn viết blog mà còn tiếp thị, email, hỗ trợ khách hàng, vv

Bạn có thể có ý tưởng về những thứ bạn có thể khấu trừ bằng cách xem lại danh sách này các khoản khấu trừ có thể được.

Trong khi viết tắt các chi phí âm thanh dễ dàng và đơn giản, bạn cần phải được chăm sóc mà bạn không mất một khấu trừ đầy đủ khi chỉ một phần của chi phí đã được sử dụng trong kinh doanh. Ví dụ: nếu bạn mua máy tính mới cho doanh nghiệp của mình nhưng cũng sử dụng nó cho mục đích cá nhân như lưu trữ ảnh, âm nhạc và trò chơi, bạn sẽ cần phải theo dõi việc sử dụng kinh doanh của mình và chỉ khấu trừ phần trăm đó. Một khu vực khác là điện thoại di động của bạn. Nếu bạn sử dụng điện thoại di động cho cả doanh nghiệp và cá nhân, bạn sẽ phải theo dõi tỷ lệ thời gian của bạn được sử dụng trong các cuộc gọi kinh doanh so với các cuộc gọi cá nhân. Internet, là một khoản khấu trừ khôn lanh nếu nó được sử dụng cả cho kinh doanh và niềm vui.

4. Tôi có thể thanh toán các khoản thanh toán bảo hiểm y tế của tôi nếu tôi có một chính sách bảo hiểm cá nhân không?

Nếu bạn tự làm chủ và tự chi trả cho bảo hiểm sức khoẻ của mình, bạn có thể khấu trừ toàn bộ chi phí bảo hiểm y tế của bạn như một khấu trừ cá nhân. Điều quan trọng cần lưu ý là để khấu trừ chi phí bảo hiểm y tế của bạn, bạn phải có lợi nhuận thuần từ kinh doanh của bạn. Nếu bạn bị phá vỡ ngay cả trong kinh doanh hoặc bị mất mát, bạn sẽ phải khấu trừ chi phí y tế cho việc trả lại cá nhân của mình bằng Bảng A.

5. Tôi có cần các khoản thu cho tất cả chi phí được khấu trừ của tôi hay tôi có thể sử dụng bảng kê thẻ tín dụng làm bằng chứng?

Giữ và tổ chức biên lai là rất quan trọng trong trường hợp bạn phải chứng minh chi phí của mình trong cuộc kiểm toán. Gánh nặng chứng minh về khấu trừ chi phí kinh doanh là "Bốn Ws": Ai, Cái gì, ở đâu và Tại sao.Nếu bạn có thể chứng minh sự cần thiết của chi phí bằng các phương tiện khác, chẳng hạn như bản ghi xe và bảng sao kê thẻ tín dụng, IRS có thể chấp nhận nó. Cách an toàn nhất để chứng minh chi phí là giấy biên nhận và ghi chú chi tiết về ai, ở đâu, và tại sao.

5 câu hỏi thuế hàng đầu tự làm chủ

• 5 câu hỏi kiểm tra về thuế thu nhập cá nhân cao nhất
• 15 khấu trừ thuế tự doanh
• Nếu bạn có thắc mắc về thuế, hãy cân nhắc việc sử dụng các tài nguyên khác: Khước từ: Tôi không phải là chuyên gia về thuế hay luật sư thuế được cấp phép. Thông tin được cung cấp ở đây nên được sử dụng như một hướng dẫn chung. Đối với các câu hỏi cụ thể về thuế của bạn, vui lòng tham khảo chuyên gia về thuế hoặc tham khảo các ấn bản chính thức của IRS.

Cập nhật vào tháng 5 năm 2016 Leslie Truex