10 Lá cờ đỏ để kiểm toán doanh nghiệp Canada của bạn

Bạn có thực sự đi dạo qua cánh đồng của một nông dân vẫy lá cờ đỏ xung quanh, tin rằng con bò đang ngủ?

Nếu bạn là người tự làm, đây là chính xác những gì bạn đang làm mỗi khi bạn nộp thuế thu nhập Canada - ngoại trừ khi nói đến Cơ quan Doanh thu Canada (CRA), con bò luôn thức và nó thực sự , thực sự dễ dàng để có được sự chú ý của nó.

Vì cơ quan CRA kiểm tra việc khai thuế của các doanh nghiệp nhỏ đặc biệt chặt chẽ, người Canada làm việc tự do luôn có nguy cơ bị kiểm toán cao hơn những người làm việc cho người khác.

Và mặc dù không có cách nào để tránh kiểm toán CRA, bạn có thể giảm tỷ lệ cược bằng cách tránh gây ra các tác nhân gây tranh cãi đã được biết đến.

Nếu bạn muốn giảm cơ hội kinh doanh nhỏ của bạn đang được kiểm toán bởi CRA, hãy tránh các yếu tố kích thích gây chú ý trên thuế thu nhập của bạn:

1) Sự chênh lệch thu nhập.

Hãy lưu ý rằng doanh thu của bạn sẽ được so sánh trên tất cả các mẫu thuế, do đó doanh thu bạn khai trên mẫu thuế thu nhập của bạn sẽ được so sánh với doanh thu kê khai trên tờ khai thuế GST của bạn, và "thông tin về khai thuế với thông tin do người sử dụng lao động, tổ chức tài chính và bên thứ ba khác cung cấp". Nếu chúng không khớp, đó là thời gian kiểm toán.

2) Là bên ngoài.

Khai báo thu nhập doanh nghiệp cao hơn hoặc thấp hơn đáng kể so với tiêu chuẩn trong ngành của bạn cũng sẽ ngay lập tức thu hút sự quan tâm. CRA có nhiều thông tin về lợi nhuận và thu nhập cho các ngành công nghiệp khác nhau và sẽ so sánh thu nhập của bạn với những gì "bình thường" đối với một doanh nghiệp như vậy.

3) Trừ các khoản chi phí kinh doanh lớn.

Mặc dù có thể khấu trừ các khoản chi phí kinh doanh từ thuế thu nhập của bạn là một trong những lợi thế về thuế lớn của hoạt động kinh doanh, bạn cần phải thận trọng về nó. Theo Presley và Partners, theo báo cáo của Presley and Partners, quảng cáo và khuyến mãi, bữa ăn và giải trí, du lịch, chi phí linh tinh và chi phí lãi suất đặc biệt quan tâm đến CRA.

Trích dẫn các khoản khấu trừ lớn ở bất kỳ khu vực nào trong số này cũng giống như đặt liếm muối.

Tìm hiểu chi tiết về các chi phí ăn uống và giải trí.

4) Yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà.

Khoản khấu trừ của văn phòng tại nhà là một khoản lớn vì nếu bạn hội đủ điều kiện, bạn có thể khấu trừ một tỷ lệ phần trăm tiền thuê, thuế bất động sản, các tiện ích, hóa đơn điện thoại, bảo hiểm và các chi phí khác. Nhưng vì đòi hỏi khấu trừ này, bạn phải sử dụng không gian làm việc ở nhà chỉ để kiếm thu nhập kinh doanh và thường xuyên sử dụng nó để gặp khách hàng, khách hàng hoặc bệnh nhân, hầu hết các doanh nghiệp nhỏ không đủ điều kiện và CRA biết điều này. Nếu bạn không sử dụng không gian văn phòng tại nhà riêng cho mục đích kinh doanh, hãy bỏ khoản khấu trừ này một lần.

5) Tuyên bố 100% doanh nghiệp sử dụng xe.

MK & Associates yêu cầu bồi thường này về thuế thu nhập đối với thịt đỏ của các đại lý CRA. Các nhân viên biết rằng rất hiếm khi một cá nhân thực sự sử dụng một chiếc xe 100% thời gian để kinh doanh, đặc biệt là nếu không có phương tiện nào khác có thể sử dụng cho cá nhân và sẽ được đặt trong phù hợp. Đây cũng là một khoản khấu trừ thuế rất dễ dàng cho kiểm toán viên không được phép bởi vì có quá ít người giữ hồ sơ yêu cầu đúng cách. Tìm hiểu cách giữ sổ nhật ký để yêu cầu chi phí cho xe cơ giới.

6) Sự thay đổi trong các khoản cho vay cổ đông và số dư lớn.

Các chủ doanh nghiệp doanh nghiệp cũng cần lưu ý rằng những thay đổi về khoản cho vay cổ đông hoặc số dư nợ cũng là những lá cờ đỏ. CRA xem xét các chi phí cá nhân được ghi nhận là chi phí kinh doanh và khoản vay từ một công ty.

7) Chạy một doanh nghiệp đòi tiền.

CRA nhận ra rằng các doanh nghiệp có nhiều cơ hội nhận tiền mặt cũng có rất nhiều cám dỗ để không báo cáo tất cả thu nhập chịu thuế của họ. Vì vậy, nếu bạn điều hành một doanh nghiệp như nhà hàng, tiệm làm tóc, quầy bar, hoặc các cơ sở kinh doanh bán lẻ khác, vận hành một khoản thuế hoặc là một nhà thầu cải tạo hoặc nhà cải tiến, hãy chờ đợi sự kiểm tra kỹ lưỡng.

8) Các tổn thất định kỳ.

Tổn thất xảy ra. Và một tổn thất kinh doanh đơn lẻ không phải là nguyên nhân chính cho việc kiểm toán. Nhưng nhiều năm thua lỗ liên tiếp sẽ gây ra một, đặc biệt là khi những khoản lỗ kinh doanh đó đã được sử dụng để bù đắp các khoản thu nhập khác.

Hãy nhớ rằng, để đủ tiêu chuẩn là một doanh nghiệp, phải có một kỳ vọng hợp lý về lợi nhuận, và ý tưởng của CRA về những gì hợp lý có thể khác với bạn.

9) Thực hiện các khoản khấu trừ từ thiện lớn.

Một lần nữa, đây là vấn đề nằm ngoài tiêu chuẩn. Cơ quan thu thuế Canada biết chính xác số người đóng thuế ở mức thu nhập của bạn thường dành cho hoạt động từ thiện, vì vậy một lá cờ đỏ bật lên khi số tiền quyên góp từ thiện của bạn vượt quá con số đó. Các khoản đóng góp liên quan đến tài sản vốn đặc biệt có khả năng được xem xét lại.

10) Có gia đình trong biên chế.

Không có gì sai khi có vợ / chồng hoặc con làm việc như một nhân viên trong doanh nghiệp của bạn; loại chia tách thu nhập này hoàn toàn hợp pháp - miễn là bạn tuân theo các quy tắc. Vấn đề là nhiều doanh nghiệp nhỏ không làm cho các doanh nghiệp nhỏ đưa vợ / chồng hoặc con của họ vào biên chế một mục tiêu dễ dàng.

Sự trung thực và khôn ngoan là những chính sách tốt nhất

Mặc dù đúng là CRA thực hiện một số cuộc kiểm toán hàng năm chỉ để kiểm tra sự tuân thủ, dù doanh nghiệp nhỏ của bạn có kiểm toán thì phần lớn nằm trong sự kiểm soát của bạn. Việc ghi chép tỉ mỉ và sự lương thiện cẩn thận sẽ giúp bạn kiểm soát viên khỏi cánh cửa. Và sau đó, nếu họ có thể hiển thị, bạn sẽ không có gì để giấu và tài liệu bạn cần để hỗ trợ các khiếu nại về thuế của bạn.

Liên quan : 10 Lời khuyên để Thông qua Kiểm toán CRA một cách không khó khăn như có thể