Cần làm gì với mẫu thuế 1099 của bạn - Mutual Fund Forms

Tôi phải làm gì với chiếc 1099? Tôi có phải nộp nó bằng thuế của tôi không? Tại sao tôi nhận được một chiếc 1099? Điều này có nghĩa là tôi nợ thuế? Có hơn một chục loại 1099 mẫu khác nhau nhưng các dạng 1099 phổ biến nhất được tạo ra từ các hoạt động đầu tư, chẳng hạn như cổ tức, lợi nhuận vốn và các khoản phân phối tài khoản nghỉ hưu (IRA, 401k, 403b). Các loại phổ biến nhất của 1099 của các nhà đầu tư nhận được bao gồm 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT và 1099-Q.

-1->

Cần làm gì Với Mẫu 1099-R

Mẫu này phải được gửi cho bạn từ người giữ tài khoản hưu trí, chẳng hạn như IRA, niên kim, tiền cấp dưỡng, kế hoạch chia sẻ lợi nhuận hoặc 401 (k), khi bạn đã phân phối một số loại trong năm thuế. Lưu ý rằng phân phối không có nghĩa là rút tiền mặt . Nói một cách đơn giản, phân phối có nghĩa là tiền đã được chuyển ra khỏi tài khoản. Ví dụ về các loại phân phối bao gồm một khoản rút tiền mặt một phần hoặc toàn bộ, một IRA rollover hoặc một cuộc trao đổi 1035 từ niên kim. Nếu phân phối của bạn là rollover trực tiếp từ một kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ, ví dụ như 401 (k), bạn thường không phải nợ thuế và cũng nên nhận được Mẫu 5498 giải thích nó như vậy.

1099-DIV là gì?

Mẫu này được gửi đến một nhà đầu tư từ một công ty quỹ tương hỗ để ghi lại tất cả các khoản cổ tức và lợi tức vốn đã trả cho nhà đầu tư trong năm tính thuế. Một số nhà đầu tư có thể bị lẫn lộn với mẫu 1099-DIV bởi vì họ có thể không nhận được bất kỳ hình thức thanh toán bằng tiền mặt nào từ bất kỳ khoản cổ tức hoặc lợi nhuận vốn trong năm.

Đối với tài khoản môi giới thường xuyên không phải trả thuế, quỹ tương hỗ có thể có lợi nhuận khi người quản lý quỹ bán cổ phiếu với giá cao hơn giá mua, tạo ra lợi nhuận từ vốn của quỹ, sau đó được chuyển cho nhà đầu tư . Những lợi ích này thường được tái đầu tư vào quỹ này nhưng chúng vẫn là lợi nhuận phải chịu thuế.

Trong các tài khoản hoãn thuế, chẳng hạn như IRA, 401 (k) và niên kim, không có sự kiện phải nộp thuế vì vậy không gửi cho nhà đầu tư 1099-DIV.

Bạn cần 1099-INT?

Biểu mẫu này được gửi từ các tổ chức, chẳng hạn như ngân hàng, cho chủ tài khoản nhận được khoản thanh toán lãi ít nhất là 10 đô la trong năm tính thuế. Lãi suất, không nhầm lẫn với cổ tức, là phổ biến nhất trong tài khoản tiết kiệm ngân hàng, Chứng chỉ tiền gửi, và các tài khoản thị trường tiền tệ. Lãi suất được cộng vào thu nhập kiếm được trên mẫu đơn khai thuế 1040 để tính tổng thu nhập trong năm do đó phải báo cáo cho IRS.

Tại sao bạn cần 1099-Q

Biểu mẫu này được gửi cho các nhà đầu tư nhận được bản phân phối từ Tài khoản Tiết kiệm cho Giáo dục của Coverdell (ESA) hoặc Kế hoạch 529. Thông thường, người nộp thuế không phải trả thuế cho các khoản phân phối nhỏ hơn hoặc bằng với chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn.

Lời khuyên về khai thuế của Quỹ Tương hỗ với Mẫu 1099

1099 mẫu thường được gửi tới cả IRS và người nộp thuế cá nhân từ tổ chức (ví dụ công ty quỹ hoặc ngân hàng tương hỗ) phân phối cổ tức, tăng vốn, lãi hoặc rút tiền mặt. Do đó, không phải lúc nào cũng có yêu cầu cá nhân gửi bản sao cho IRS cùng với hồ sơ khai thuế của họ.

Tuy nhiên cần giữ lại 1099s và các tài liệu khác cung cấp bằng chứng hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh chịu thuế và không phải chịu thuế của bạn. Nói cách khác, các nhà đầu tư nên chuẩn bị cho kiểm toán thuế, điều này sẽ yêu cầu tài liệu của bạn nộp thuế.

Khước từ: Tham vấn với chuyên gia thuế về các yêu cầu nộp thuế thích hợp. Bạn cũng có thể ghé thăm IRS. gov cho thủ tục nộp đơn tiêu chuẩn. Thông tin trên trang này chỉ được cung cấp cho mục đích thảo luận và không nên bị hiểu nhầm là lời khuyên đầu tư. Trong bất kỳ trường hợp, thông tin này đại diện cho một khuyến nghị để mua hoặc bán chứng khoán.