IRA truyền thống là gì và ai nên có?

Một IRA truyền thống (tài khoản hưu trí cá nhân) là một tài khoản được sử dụng để tiết kiệm tiền trước thuế để sử dụng vào lúc nghỉ hưu. Một IRA có thể được mở ở nhiều nơi khác nhau như môi giới, công ty quỹ tương hỗ, hoặc thậm chí tại ngân hàng địa phương của bạn. Tiền trong tài khoản nói chung có thể được đầu tư vào chứng khoán, trái phiếu, quỹ tương hỗ, hoặc đĩa CD, tùy thuộc vào sự sẵn có của sản phẩm trong tài khoản của bạn.

Lợi thế trước thuế

Lợi ích chính của một IRA truyền thống là trong phần lớn các trường hợp, đóng góp được thực hiện trên cơ sở trước khi tính thuế.

Điều này có nghĩa là khi bạn gửi tiền vào IRA, bạn có thể khấu trừ số tiền đó từ thu nhập chịu thuế của bạn. Điều này dẫn đến việc nộp thuế thu nhập ít hơn cho năm. Trong năm 2007, đóng góp tối đa cho IRA truyền thống là $ 4,000 và $ 5,000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.

Ngoài việc nhận được khoản khấu trừ thuế lên phía trước, số tiền trong tài khoản tăng chậm nộp thuế. Bất kỳ khoản lãi hoặc lợi nhuận từ các khoản đầu tư đó không bị đánh thuế khi lợi nhuận được thực hiện. Thay vào đó, họ bị hoãn lại cho đến khi tiền rút ra khỏi IRA, khi đó tiền được đánh thuế là thu nhập bình thường.

Các yêu cầu đủ tiêu chuẩn

Bất cứ ai có thu nhập kiếm được đều có quyền mở một IRA truyền thống, nhưng có một số hạn chế đối với những người có thể khấu trừ đóng góp. Có giới hạn thu nhập được sử dụng để xác định số tiền đóng góp có thể khấu trừ được bao nhiêu, nếu có.

Nếu bạn hiện đang được bảo hiểm theo kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc trong năm 2007, khoản khấu trừ cho các khoản đóng góp IRA truyền thống sẽ được loại bỏ nếu lợi tức gộp đã điều chỉnh của bạn là:

Hơn $ 83,000 nhưng ít hơn $ 103,000 nếu kết hôn và nộp chung

• 
  Hơn $ 52,000 nhưng dưới $ 62,000 cho một cá nhân hoặc chủ hộ
• 
  Dưới $ 10,000 cho một cá nhân có gia đình nếu bạn sống chung với vợ / chồng hoặc nộp một khoản hoàn trả chung, và vợ / chồng bạn được hưởng một kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc nhưng bạn không phải là người đó, khấu trừ sẽ được loại bỏ nếu lợi tức gộp đã điều chỉnh đã điều chỉnh của bạn là hơn $ 156 , 000 nhưng ít hơn $ 166,000.
• Yêu cầu phân phối

Một trong những bất lợi tiềm ẩn của một IRA truyền thống là sự phân bố bắt buộc phải bắt đầu ở tuổi 70 ½. Thậm chí nếu bạn không cần tiền, nếu bạn không có ít nhất mức phân phối tối thiểu theo yêu cầu (RMD) mỗi năm, bạn sẽ phải chịu những hình phạt nghiêm khắc. Ngoài ra, tiền rút tiền trước khi chuyển độ tuổi 59 ½ phải chịu hình phạt rút tiền sớm cộng với các khoản nợ phải trả.

Là một IRA truyền thống phù hợp với bạn?

Nếu chủ nhân của bạn không cung cấp kế hoạch nghỉ hưu, thì IRA truyền thống nói chung là lựa chọn tốt nhất của bạn để tiết kiệm tiền thuế trước khi nghỉ hưu.Lưu ý rằng tùy thuộc vào việc bạn có lập gia đình và nếu vợ / chồng bạn được bảo hiểm theo kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, bạn có thể phải chịu những giới hạn về thu nhập.

Đối với nhiều người, khi đến tuổi nghỉ hưu, họ rơi vào khung thuế thấp hơn khi họ làm việc. Điều này có nghĩa là bạn sẽ nhận được mức đóng thuế lớn hơn vào những đóng góp trong những năm làm việc của bạn, và sau này trong cuộc sống khi bạn không làm việc và thu hồi số tiền này, nó được đánh thuế với mức thấp hơn. Thật không may, không thể dự đoán điều gì sẽ xảy ra với thuế suất trong tương lai, đó là lý do tại sao điều quan trọng là phải có nhiều nguồn tiết kiệm hưu trí.